BANESTES SA BANCO DO ESTADO DO ESPIRITO SANTO

Observação: O Banco optou por possuir uma estrutura societária com controle definido e com a diferenciação entre
as espécies de ações, com objetivo de favorecer a capitalização da Companhia por meio de uma maior flexibilidade na
estrutura de capital.
As ações preferenciais são um instrumento legítimo, previsto em lei, e a sua emissão não tem qualquer relação com a
qualidade de gestão da Companhia, seu alto padrão de governança corporativa e seu elevado desempenho e retorno
aos seus acionistas.
Na lógica do livre mercado, há diversos perfis de investidores, inclusive aqueles interessados preponderantemente
nas vantagens econômicas das ações, e não nas vantagens políticas.
Estrutura Acionária em 30.06.2025:
Acionista Controlador: ON - 92,48%, PN - 92,06%, Total: 92,37%
Demais Acionistas: ON - 7,52%, PN - 7,94%, Total: 7,63%
Forma como o controle é exercido:
O controle é exercido pelo Governo do Estado do Espírito Santo.
Descrição dos direitos políticos e econômicos de cada espécie de ação:
Ações Ordinárias (ON): possuem direito de voto em todas as deliberações das assembleias gerais. Além disso, é
conferido aos seus titulares, não integrantes do bloco de controle, o recebimento de 100% do valor pago por ON de
titularidade do controlador (tag along), no caso de inclusão de oferta pública decorrente de eventual alienação do
controle da Sociedade, indo além da exigência legal de 80%.
Ações Preferenciais (PN): não possuem direito de voto, exceto nos casos previstos legalmente, a saber:
(i) eleição de membro para o Conselho Fiscal efetivo e seu respectivo suplente, cujos titulares têm a prerrogativa de
eleger seus candidatos em votação em separado, nos termos dos Artigos 141 e 161 da Lei 6.404/76 e
(ii) em caso de assembleia especial de preferencialistas, nos termos do Parágrafo Primeiro do Artigo 136 da Lei
6.404/76. Também é assegurado aos seus titulares o recebimento do preço igual a 100% do valor pago por ON
integrante do bloco de controle (tag along), benefício que não tem previsão legal. Ainda, é conferida prioridade no
reembolso do capital social em caso de liquidação da Sociedade.

Observação: Base legal no Capítulo I, Art. 1o, do Estatuto Social da Sociedade.

Observação: O Art. 25 do Estatuto Social da Sociedade dispõe que o Conselho de Administração é um órgão
deliberativo, representante dos interesses dos acionistas, em nível estratégico de organização, orientação, supervisão,
coordenação, controle e avaliação dos interesses do Banco, seus objetivos e programas, sendo responsável pelo seu
desenvolvimento e estabilidade.
O órgão de Auditoria Interna, Comitê de Conduta Ética, o Comitê de Auditoria e o Comitê de Remuneração e de
Elegibilidade estão diretamente subordinados ao Conselho de Administração. O artigo 34 do Estatuto Social da
Sociedade dispõe sobre as competências do Conselho de Administração.

Observação: Essas práticas recomendadas são atendidas pelo Conselho de Administração e possuem previsão tanto
no Estatuto Social da Companhia quanto em políticas internas.

Observação: A política de indicação de membros para o Conselho de Administração e Diretoria foi aprovada pelo
Conselho de Administração. Em 10/03/2020 foi atualizada e está descrita na Resolução Interna no 1033. O Comitê de
Remuneração e de Elegibilidade, órgão de assessoramento do Conselho de Administração, atua diretamente no
processo de indicação dos administradores, avaliando o cumprimento dos requisitos e a ausência de vedações para a
eleição de seus membros.

Observação: A metodologia e processo de avaliação de desempenho do Conselho de Administração e de seus Comitês,
como órgãos colegiados e individualmente de seus membros, foi realizada em 2020 pela primeira vez. Com os
aprendizados, ano a ano, estamos aprimorando o processo de avaliação.

Observação: A indicação do Diretor-Presidente é atribuição do acionista controlador, não havendo sentido na
elaboração e manutenção de plano de sucessão para este cargo.

Observação: O programa para integração e ambientação de novos membros do Conselho de Administração foi
consolidado e aplicado em 2019, 2020 e primeiro semestre de 2021. Além disso, está disponível em canal de
comunicação interno para acesso do público-alvo. Foram realizadas agendas de integração ao Sistema Financeiro
Banestes e de atualização e compartilhamento de experiências sobre temas de gestão de pessoas, governança, riscos e
compliance.

Observação: Base legal no Art. 33, § 3o, do Estatuto Social da Sociedade, e no § 4o do Art. 15 do Regimento Interno do
Conselho de Administração.

Observação: A avaliação do Diretor-Presidente foi realizada em 2020 pela primeira vez, seguindo a sistemática
aprovada pelo Conselho de Administração, considerados os resultados obtidos pela Companhia no exercício. Em 2021,
uma reunião com a Alta Administração foi realizada para apresentação de resultados de 2020 e alinhamento sobre os
critérios de avaliação que serão considerados para o presente exercício.

Observação: A avaliação dos demais diretores foi realizada pelo Diretor-Presidente, analisando as metas de cada
diretor e os resultados alcançados. Os resultados das avaliações realizadas em 2020 foram disponibilizados em
relatório específico para apreciação do Conselho de Administração. Uma reunião em 2021 foi realizada para
apresentação dos resultados, alinhamento dos critérios de avaliação e apresentação do cronograma do processo
avaliativo de 2021. Desde 2023, as metas a serem acordadas atendem à Resolução no 3921 do Banco Central do Brasil.

Observação: A remuneração da Diretoria é proposta pelo Comitê de Remuneração e de Elegibilidade, considerando as
políticas de remuneração da Companhia, os custos representados para o Banco e os riscos do negócio. Essa proposição
é submetida ao Conselho de Administração e, ao final, aprovada pela AGO.

Observação: A remuneração fixa dos Diretores é aprovada pelo Conselho de Administração e pela AGO. Desde 2023,
a política de remuneração variável foi alterada em atendimento à Resolução no 3921 do Banco Central do Brasil.

Observação: As regras de remuneração fixa e variável da Diretoria são aprovadas pelo Conselho e pela AGO, seguindo
parâmetros de política do controlador, não havendo qualquer interferência dos diretamente interessados na definição
de valores, e atendem à Resolução no 3921 do Banco Central do Brasil.

Observação: Atende aos itens (i), (iii) e (iv). Com relação ao item (ii), é formado em sua maioria por membros
independentes e tem em sua composição um conselheiro independente, mas sua coordenação é exercida pelo membro
qualificado, na forma do inciso III deste item.

Observação: A Auditoria Interna é vinculada diretamente ao Conselho de Administração e tem como foco avaliar os
processos corporativos, objetivando o aprimoramento do gerenciamento de riscos, dos controles e da governança
corporativa. Ele atua no âmbito do Modelo Referencial de Linhas de Defesa (MRLD), na 3° linha, contribuindo para a
geração de valor à Instituição.

Observação: O Banestes possui estrutura organizacional e políticas para gerenciamento de riscos, com definição de
papéis e responsabilidades, que são conjuntos de diretrizes com o objetivo de estabelecer limites operacionais e
procedimentos destinados a manter as exposições a risco em níveis considerados aceitáveis pela Instituição e ainda
subsidiar a alta administração na tomada de decisões. Todas as políticas são aprovadas pelo Colegiado da Diretoria e
homologadas pelo Conselho de Administração, tais como:
 Política de Gerenciamento de risco de mercado e IRBB
 Política de Gerenciamento de risco de liquidez
 Política de Gerenciamento de risco de crédito
 Política de Gerenciamento de risco operacional
 Política de Gerenciamento do Risco Social, do Risco Ambiental e do Risco Climático
 Política de Gerenciamento Integrado de Riscos
 Política de Gerenciamento de capital
 Política de Gestão de Continuidade de Negócios e
 Política Corporativa de Segurança Cibernética e da Informação.
Para mais informações, consulte a Política de Gerenciamento de Riscos no site de Relações com Investidores do
Banestes em: https://ri.banestes.com.br/governanca-corporativa/politicas-codigos-e-estatuto-social

Observação: As metodologias de gestão de riscos e controles estão descritas em Resoluções Internas e, de acordo com
as necessidades, são atualizadas e submetidas à aprovação do Comitê de Gestão Integrada de Riscos e de Capital, à
deliberação do Colegiado da Diretoria e à aprovação pelo Conselho de Administração.
São elaborados relatórios de controles, compliance, dos riscos operacional, de crédito, de mercado, de liquidez e social,
ambiental e climático e dos riscos integrados, submetendo para conhecimento e apreciação da Alta Administração as
principais fragilidades de controles identificadas, com planos de ação que visem solucionar esses pontos. A Auditoria
Interna tem como papel avaliar, periodicamente, os processos relativos ao gerenciamento de riscos e evidenciar a
efetividade dos controles.
A Política de Prevenção e Combate à Corrupção contempla o Programa de Integridade, que possui um conjunto de
ações, procedimentos e controles de prevenção à corrupção, para o combate à prática de atos ilícitos e/ou de ações de
improbidade na condução dos processos e em negócios no âmbito de atuação do Banestes.

Observação: Item atendido pela justificativa do tópico 4.5.2.

Observação: A Companhia possui um Conselho de Conduta Ética, que está vinculado diretamente ao Conselho de
Administração do Banestes. Dentre suas principais funções, de acordo com o item 8.7.2 do Guia de Conduta Ética, está
determinar as ações necessárias à disseminação do Guia de Conduta Ética, visando ao aprimoramento da conduta ética
dentro do SFB. Nessas ações necessárias, se enquadram os treinamentos aos novos funcionários do SFB, a oferta de
palestras para todos os colaboradores do SFB, a revisão e a atualização do Guia de Conduta Ética e do canal de
denúncias. Além disso, o Conselho de Conduta Ética possui, como sua função principal, apurar as denúncias recebidas.

Observação: O Guia de Conduta Ética (nome dado para o nosso código de conduta) foi elaborado pela diretoria do
Banco, com direto apoio do Conselho de Conduta Ética e aprovação do Conselho de Administração, sendo atualizado
em março de 2019. O Guia de Conduta Ética dispõe das condutas adequadas e inadequadas a serem observadas ou não
praticadas pelos profissionais do SFB, inclusive diretores, membros dos conselhos e comitês, estagiários e prestadores
de serviços.
Há também uma parte especial no Guia para reger condutas inadequadas quando houver conflito de interesses (item
5.2), devendo ser observado por todos os profissionais do SFB, inclusive membros do Conselho de Administração e do
Comitê de Auditoria. No entanto, não há previsão específica que rege acerca da abstenção de um membro do Conselho
de Administração ou do Comitê de Auditoria quando ocorrer caso em que haja conflito de interesses.
Já no item 8.4 do Guia de Conduta Ética, há regras sobre o impedimento de membros do Conselho de Conduta Ética. No
item 4.13 do Guia, há regras sobre a observância do sigilo nas operações de cunho bancário, e no item 5.3, II, há regras
para os profissionais do mercado financeiro e de capitais do SFB sobre a observância específica tanto do sigilo quanto
da confidencialidade e proteção das informações que, pelo privilégio da posição em que os profissionais desta área se
encontram, devam resguardar.
O Guia de Conduta Ética, em seu capítulo VI, também estabelece vários princípios éticos que devem fundamentar a
negociação de contratos e acordos com clientes e outras pessoas que, de qualquer modo, possam se relacionar com o
SFB (chamados de stakeholders). Porém, não há no Guia situação específica de quais princípios éticos devem
fundamentar as propostas de alteração do estatuto social do Banestes.
Por fim, vale mencionar que há no Guia de Conduta Ética, especificamente no capítulo VII, regras que orientam toda a
Companhia sobre o valor máximo dos bens, serviços e outros benefícios que os profissionais do SFB, incluindo diretores,
estagiários e prestadores de serviços (conforme regra sobre abrangência, disposta no capítulo II) possam aceitar.

Observação: A prática é adotada pelo Conselho de Conduta Ética do SFB. Cabe esclarecer que o serviço não fica a cargo
de um terceiro de reconhecida capacidade.
Quanto à comunicação com o Conselho de Conduta Ética e o envio de denúncias, existem os seguintes canais:
(i) via e-mail, por meio do correio eletrônico etica@banestes.com.br
(ii) por escrito, encaminhando a correspondência para um dos membros do conselho
(iii) por meio do canal Fale com o Conselho, disponível na intranet, garantido nesta comunicação o anonimato
(iv) por meio do canal de denúncias disponível no site do Banestes (com possibilidade de ser encaminhada denúncia
anônima por clientes, usuários dos serviços, profissionais do SFB ou outras pessoas), no link:
https://wwws.banestes.com.br/netib/FaleComite ou
(v) pessoalmente, agendando reunião com os membros do conselho

Observação: Atendido por meio do Estatuto Social, Manual de Organização, Estrutura de Cargos e Salários, e outros
normativos internos.

Observação: Previsto no Estatuto Social da Companhia nos seguintes artigos: Art. 27, § 2º Art. 33, § 6º Art. 34, inciso
XLVIII Art. 38, § 1º e Art. 39, inciso XVII.

Observação: Eventuais conflitos de interesses são dirimidos pelo Presidente da Assembleia de Acionista.

Observação: O Banestes, na condição de Instituição Financeira regulada pelo Banco Central do Brasil, possui uma
Política com Partes Relacionadas que permite a concessão de empréstimos aos seus administradores, conforme
previsão de seu regulador. A íntegra dessa Política encontra-se disponível em:
https://ri.banestes.com.br/governanca-corporativa/politicas-codigos-e-estatuto-social
Por ser instituição financeira estatal e, portanto, ter como controlador um ente federativo, as operações de empréstimos
em favor do controlador são vedadas expressamente pela Lei de Responsabilidade Fiscal (Lei Complementar
101/2000):
"Art. 36. É proibida a operação de crédito entre uma instituição financeira estatal e o ente da Federação que a controle, na
qualidade de beneficiário do empréstimo.
Parágrafo único. O disposto no caput não proíbe instituição financeira controlada de adquirir, no mercado, títulos da dívida
pública para atender investimento de seus clientes, ou títulos da dívida de emissão da União para aplicação de recursos próprios."

Observação: A Política de Negociação de Valores Mobiliários está disponível no site de Relações com Investidores da
Companhia em: https://ri.banestes.com.br/governanca-corporativa/politicas-codigos-e-estatuto-social

Observação: A Política sobre Contribuições e Doações está disponível no site da CVM e de Relações com Investidores
da Companhia em: https://ri.banestes.com.br/governanca-corporativa/politicas-codigos-e-estatuto-social.