ELECTRO AÇO ALTONA S/A

Considerando que a Companhia foi constituída em 1924 e tronou-se capital aberto na década de 50, anterior à publicação da Lei nº10.303, de 31 de outubro de 2001, a composição do capital social na proporção de 2/3 (dois terços) de ações preferenciais para 1/3 (um terço) de ações ordinárias era autorizada nos termos da Lei nº 6.404, de 15 de novembro de 1976, conforme alterada ("Lei das Sociedades por Ações") vigente à época.

Art 11. A alienação, direta ou indireta, do controle da Companhia, somente poderá ser contratada sob a condição, suspensiva ou resolutiva, de que o adquirente se obrigue a fazer oferta pública de aquisição das ações com direito a voto de propriedade dos demais acionistas da Companhia, de modo a lhes assegurar o preço no mínimo igual a 80% (oitenta por cento) do valor pago por ação com direito a voto integrante do bloco de controle, nos termos do artigo 254-A da Lei 6.404/76. Embora não exista uma política formal aprovada, tanto o processo de indicação de membros do Conselho de Administração como sua composição, seguem as práticas recomendadas. Entende a Companhia que, uma vez que segue as práticas recomendadas, não viu até o momento, necessidade de formalizar uma Política a respeito.

O Estatuto rege as atribuições do Conselho de Administração. A Companhia segue as boas práticas de Governança Corporativa atendendo os princípios de transparência, equidade, responsabilidade, prestação de contas. A Altona possui os órgãos hierárquicos com seus papeis e responsabilidades estabelecidos - Conselho, CEO, Diretorias . | O Conselho de Administração acompanha periodicamente o mapa de riscos, seu ranqueamento, monitoramento e os resultados, inclusive por meio dos relatórios consolidados, para que o nível de exposição da Companhia seja adequado. | A divulgação da Ambição ESG, redução impacto CO2, boa praticas de Governança, a divulgação do Relatório de Sustentabilidade, dentre outros avanços recentes, reforçam a Marca e Reputação.

Embora não exista uma política formal aprovada, tanto o processo de indicação de membros do Conselho de Administração como sua composição, seguem as práticas recomendadas. Entende a Companhia que, uma vez que segue as práticas recomendadas, não viu até o momento, necessidade de formalizar uma Política a respeito.

A Administração segue as atribuições estabelecidas no estatuto e/ou desempenho do orçamento. Administração tem buscado atender os requisitos definidos e conpensados nas reuniões do Conselho, bem como as tratativas do seu Planejamento Estratégico.

A Companhia tem estabelecido em seu plano de cargos/carreira tratativas que protegem o corpo administrativo de forma geral. Para a estrutura corporativa, o regimento interno do Conselho e diretoria executiva não estabelece um plano de secessão direcionado, mas isso é um ponto de melhoria a ser buscado no modelo de governança a ser estabelecido no regimento.

A Companhia não tem formalizado um programa de Integração de Novos Conselheiros, mas segue alguns princípio de boas práticas que são:- Apresentações das principais estratégias e responsabilidades de todas as áreas da empresa, incluindo Estratégia, Administração e Finanças, Comercial, Aquisição e Logística, Engenharia, Qualidade, Recursos Humanos:- Apresentação a todos os executivos da Companhia: - Visitação às áreas industriais das plantas com apresentação dos processos produtivos: - Reuniões de alinhamento com os controladores, Presidente do Conselho de Administração e CEO. - Entrega das políticas e normas da empresa, e explanação das regras a serem observadas pelos administradores de uma companhia aberta.

Todas as reuniões são formalizadas em ata, redigidas com clareza, registrando as decisões tomadas e as pessoas presentes, com os eventuais votos divergentes e abstenções. São arquivadas fisicamente, bem como no site da CVM.

Mesmo não havendo uma política formal de Gestão de Riscos aprovada pelo Conselho, a Diretoria segue as boas praticas e realiza o monitoramento periódico dos riscos e os seus aspectos são reportados via o Sistema Integrado da Qualidade - GQI. Pensando na melhoria contínua, em 2020 continua sendo revisado o formato atual para um portfólio mais robusto de mapeamento dos riscos em que a companhia está exposta, com apoio de uma consultoria referência neste assunto. A Diretoria possui os principios da Governança Corporativa , com acompanhamento dos resultados, monitoramento dos indicadores de apoio a estratégia, agendas periódicas com o Conselho . Reforçamos que o regimento atual está passando por uma modernização e tão logo será apreciado/aprovado pelo Conselho.

Não há processo formal de avaliação do CEO, mas o desempenho é monitorado pelo conselho, prática adotada pela Companhia.

Não há processo formal de avaliação dos demais diretores executivos, mas o desempenho e monitorado pelo conselho, prática adotada pela Companhia. As promoções para as posições de Diretoria são avaliadas e validadas pelo Conselho de Administração.

Não é pratica utilziar uma política formal para fins da atribuição da remuneração, as tratativas são revisadas anualmente pelo Conselho de Administração e deliberadas em AGO. No item 13.1. do Formulário de Referência está descrita a prática. O Conselho não viu até o momento necessidade de formalizar uma política.

Não é pratica utilziar uma política formal para fins da atribuição da remuneração, as tratativas são revisadas anualmente pelo Conselho de Administração e deliberadas em AGO. No item 13.1. do Formulário de Referência está descrita a prática. O Conselho não viu até o momento necessidade de formalizar uma política.

Não é pratica utilziar uma política formal para fins da atribuição da remuneração, as tratativas são revisadas anualmente pelo Conselho de Administração e deliberadas em AGO. | O montante da remuneração dos administradores, fixa e variável, é proposta pelo Conselho de Administração e aprovada na Assembleia Geral Ordinária, conforme previsto na LSA e no Estatuto social da Companhia, e nenhum Diretor controla o processo decisório sobre a fixação de sua própria remuneração. | No item 13.1. do Formulário de Referência está descrita a prática. O Conselho não viu até o momento necessidade de formalizar uma política.

A Companhia não tem auditoria interna, mas é atribuição do Conselho contratar auditoria externa independente para fins de verificação/validação das demonstrações financeiras e a Companhia tem outras auditorias externas específicas para o setor da GIQ e comercial.

A auditoria independente relata através de relatórios as atividades. O Conselho por sua vez, discute e aprova.

A cultura e processo de gestão de riscos estão estabelecidos na Companhia, assim como há estruturas especificas para realizar o monitoramento dos riscos com os responsáveis, avaliar a eficácia dos controles internos, e gerir o sistema de Compliance. Os temas referentes aos principais riscos da Companhia são tratados nas reuniões de diretoria, bem como levados ao Conselho de Administração (Auditoria e Gestão de Riscos: Compliance: RH e Ética). A política formal de gestão de riscos está sendo atualizada para ser levada a aprececiação/aprovação do Conselho de Administração. A Companhia possui um Código de Conduta que esta em faze modernização.

A Diretoria da Companhia implementa a estratégia definida, bem como os mecanismos, processos, programas, controles e sistemas visando assegurar a observância dos limites de risco e às diretrizes aprovadas pelo Conselho. Os principios da Governança Corporativa, no acompanhamento dos resultados e indicadores de apoio a estratégia, assim com agendas periódicas com o Conselho, suportam o alcance dos objetivos estabelecidos mantendo os riscos a níveis compatíveis com o apetite da Companhia. A Companhia também dispõe de um Programa de Compliance que zela pelo cumprimento das leis, do código de conduta e da Política Global de Integridade.

A Companhia possui estruturas e processos definidos para monitorar os seus riscos, avaliar os controles internos, e gerir o sistema de Compliance. A Diretoria mantém a avaliação dos sistemas de forma constante, como também trata dos temas nas reuniões bimensais dos Comitês instituídos, para prestação de contas ao Conselho de Administração.

A Companhia está em fase de modernização do documento. Assuntos como o Programa de Compliance da Companhia e seus representantes/comites serão estruturados. O Comitê de Compliance se reportará ao Conselho de Administração por meio dos seus membros em comum e também por meio do Comitê de Auditoria e Risco.

A Companhia está em fase de modernização do documento. Este deverá passar pela aprovação do Conelho me 2024. | Nesta revisão, assuntos como o Programa de Compliance da Companhia e seus representantes/comites serão estruturados. O Comitê de Compliance se reportará ao Conselho de Administração por meio dos seus membros em comum e também por meio do Comitê de avaliação e e Risco. Fale seguro é o canal exclusivo de denúncias que funciona 24 horas , 7 dias por semana e com atendimento que zela pela ética, assegurando imparcialidade, segurança e total compromisso com o sigilo/confidencialidade do denunciante no trato da denúncia.

Embora não existam regras formalizadas por escrito, a Companhia segue as melhores práticas. | A Companhia possui uma política de alçadas, aprovada pelo Conselho de Administração, que estabelece os limites para aprovação em cada instância.

Mesmo não havendo uma formalização de regras sobre conflito de interesses, a Companhia segue princípios de boas práticas que asseguram as situações de conflito as melhores práticas.

A Companhia segue as melhores práticas, não tendo ocorrido até o momento, nenhum caso de alegação de conflito e/ou de anulação de voto por conflito de interesses. Não há regras formalizadas, mas a Companhia segue as melhores práticas

Através do formulário de referência, também estabelece e reforça o procedimento para transações com partes relacionadas. A Companhia não possui uma política formal e específica de transação com partes relacionadas, porém o Código de Conduta, bem como Formulário de referencia, demonstram as regras relacionadas a este tipo de transação. Além disso, a Companhia tem como boa prática seguir os princípios do Código Brasileiro de Governança Corporativa, e quando realiza transações entre partes relacionadas, as mesmas são sempre realizadas em condições de mercado.

A Companhia adota as práticas recomendadas, apenas não possui política formalizada.

A Companhia possui a prática de aprovação prévia pelo Conselho de qualquer contribuição/doação, através dos seus registros formais.