OUROFINO S.A.

A Companhia, na Assembleia Geral Ordinária e Extraordinária realizada em 29 de março de 2019, aprovou a reforma do estatuto social da Companhia ("Estatuto Social") a fim de adequá-lo ao Regulamento do Novo Mercado vigente e, dentre as alterações feitas e por recomendação da B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão ("B3"), foi retirado do seu Estatuto Social o artigo relativo a este item. Não obstante, por estar sujeita às disposições do Regulamento do Novo Mercado, em cumprimento ao artigo 21 do referido regulamento, o Conselho de Administração da Companhia deverá manifestar-se com relação a qualquer OPA que tenha por objeto ações ou valores mobiliários conversíveis ou permutáveis por ações de emissão da Companhia, ainda que tal dispositivo não esteja formalmente previsto no Estatuto Social.

A atuação do Conselho de Administração da Companhia busca a consecução dos interesses de longo prazo da Companhia e seus acionistas, visando à perenidade da Companhia e a criação de valor no longo prazo. No âmbito do processo de listagem das ações de emissão no segmento de negociação do Novo Mercado da B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão ("B3"), a Companhia divulga, desde 2015, o relatório anual de sustentabilidade de acordo com o padrão GRI (Global Reporting Iniative). A partir de 2022, a Companhia adotou o Relato Integrado, que aprimora a transparência e a conexão entre a estratégia empresarial e as práticas ambientais, sociais e de governança (ESG). Essa abordagem permite uma visão mais clara da criação de valor no curto, médio e longo prazo, beneficiando acionistas, investidores e demais stakeholders. Todos os relatórios já divulgados pela Companhia podem ser acessados no site de relações com investidores da Companhia: https://ri.ourofino.com/show.aspx?idCanal=Qbsk/0MuuUlJr8HJhG1G+Q==&linguagem=pt O processo de gestão de riscos da Companhia está diretamente relacionado ao crescimento sustentável, à rentabilidade, à preservação e à criação de valor para a Companhia e para os seus acionistas, dado que este processo permite a identificação não somente de ameaças, como também de oportunidades de negócio, além da tomada de decisões baseada em riscos. Um efetivo processo de gestão, que se concretiza por intermédio do cumprimento de boas práticas de governança corporativa, tem como finalidade gerenciar os riscos de maneira eficaz, contribuindo para a redução da materialização de eventos que impactem negativamente seus objetivos estratégicos e operacionais. A gestão, por meio de um enfoque estruturado e da melhor compreensão das interrelações entre riscos, alinha a estratégia, os processos, as pessoas, a tecnologia e os conhecimentos, aproveitando os benefícios inerentes à diversificação, objetivando a preservação e a criação de valor para a empresa e para os seus acionistas. O departamento de Governança, Riscos, Conformidade e Auditoria Interna (GRC&AI) coordena e monitora o processo de identificação e avaliação dos riscos da Companhia, considerando os principais cenários internos e externos: a natureza das operações: e a disseminação da cultura e metodologia de gerenciamento de riscos. Dessa forma, a Companhia busca garantir uma gestão de riscos preventiva e alinhada às melhores práticas de mercado, seguindo os padrões internacionais estabelecidos na norma da International Organization for Standardization no31000 (ISSO 31000), do Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission - COSO. Além disso, as práticas de gerenciamento também seguem as orientações do Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), do Instituto dos Auditores Internos (IIA) e do segmento "Novo Mercado" da B3. Em 05 de março de 2024, o Conselho de Administração da Companhia aprovou a substituição da antiga Política de Gestão de Riscos Corporativos por duas novas políticas específicas: a Política de Gestão de Riscos Corporativos e a Política de Gestão de Riscos Financeiros, doravante denominadas, em conjunto, "Políticas de Gestão de Riscos". Essa segregação representa um avanço na governança da Companhia, permitindo uma abordagem mais estruturada e eficaz na gestão de riscos. Enquanto a Política de Gestão de Riscos Corporativos foca na identificação, avaliação e mitigação de riscos estratégicos e operacionais que possam impactar os objetivos de longo prazo da Companhia, a Política de Gestão de Riscos Financeiros assegura que os recursos financeiros da Companhia sejam geridos de forma segura e alinhada às diretrizes estabelecidas pelos órgãos de governança. Dessa forma, a Companhia visa estabelecer uma estrutura de gestão de riscos de forma a possibilitar a identificação, a avaliação, a priorização, o tratamento, a comunicação e o monitoramento dos riscos relacionados aos objetivos estratégicos corporativos e financeiros, respectivamente, observando as regulamentações aplicáveis e as melhores práticas de mercado, bem como busca estimular a cultura de consciência de riscos em toda a organização. A Companhia conta com sua matriz de riscos estratégicos ("Matriz de Riscos Estratégicos") elencando os riscos prioritários para seu negócio, com possíveis impactos aos objetivos estratégicos e a continuidade de suas operações, os quais foram reportados no relatório de sustentabilidade da Companhia. A Matriz de Riscos Estratégicos é revisada e reclassificada anualmente de acordo com seu impacto e probabilidade de materialização, considerando as mudanças nos cenários internos e externos. Durante esse processo e para todos os riscos mapeados, a Companhia elabora ações mitigatórias que são conduzidas pelas áreas responsáveis e monitoradas pela área de GRC&AI. No processo de atualização ocorrido em 2024, 8 (oito) riscos foram classificados riscos prioritários. A Companhia também mantém uma Matriz de Riscos de Compliance, atualizada anualmente, que mapeia e prioriza os principais riscos de conformidade em suas operações. Na atualização de 2024, essa matriz passou a contemplar 10 (dez) riscos prioritários, reforçando o compromisso da Companhia com a gestão eficaz de riscos e a conformidade regulatória. Os detalhes dessa matriz estão disponíveis em nosso Relatório de Integridade, que pode ser acessado pelo seguinte link: https://ourofino.com/praticas-de-integridade/. Além disso, os princípios e valores éticos da Companhia são regidos substancialmente pelo código de conduta da Companhia ("Código de Conduta"), sendo que qualquer alteração referente a estes princípios e valores é acompanhada e aprovada pelo Conselho de Administração, que zela pela manutenção da transparência da Companhia no relacionamento com as partes interessadas.

Embora não haja previsão expressa no Estatuto Social da Companhia de que seu Conselho de Administração deve ser composto por, no mínimo um terço de membros independentes, a Companhia possui, atualmente, mais da metade dos membros de seu Conselho de Administração como independentes. O Estatuto Social, no que diz respeito a composição do seu Conselho de Administração, prevê que dos membros do seu Conselho de Administração, no mínimo, 2 (dois) ou 20% (vinte por cento), o que for maior, deverão ser independentes. A Companhia divulga, em seu Formulário de Referência, anualmente, o enquadramento dos seus conselheiros. Ainda, quando da eleição de seus conselheiros independentes por meio de Assembleia Geral, há a aprovação pelos acionistas do enquadramento feito juntamente com a eleição do conselheiro independente.

A Companhia possui uma Política de Indicação dos Membros do Conselho de Administração, Comitês de Assessoramento do Conselho de Administração e da Diretoria Estatutária, devidamente aprovada pelo Conselho de Administração em 28 de outubro de 2020, na qual é estabelecido especificamente o processo para a indicação dos membros de cada órgão da governança e que o Conselho de Administração é o responsável pelas. indicações podendo se valer de apoio interno ou de profissionais independentes para a realização de consultorias ou obtenção de pareceres sobre os candidatos.

A Companhia possui mecanismo formal de avaliação do seu Conselho de Administração, Comitês de Assessoramento e da Diretoria Estatutária (incluindo do Diretor Presidente), o qual é realizado interna e anualmente, com a utilização de (i) critérios individuais, tais como: adequação do perfil, consciência, disponibilidade, aderência, competência e comportamento: (ii) critérios colegiados, tais como: composição e dinâmica, cultura e pessoas, estrutura e processos, estratégia e negócios e conformidade e riscos: e (iii) critérios de avaliação dos pares. A partir dos resultados das avaliações são gerados planos de ação para melhorias dos órgãos da Companhia.

A Companhia possui um plano de planejamento de sucessão do diretor-presidente, que foi aprovado em reunião interna do Conselho de Administração, em 20 de março de 2023 e encontra-se disponível na sede da Companhia. O material foi atualizado em dezembro de 2024 e devidamente aprovado em reunião interna do Conselho de Administração, em fevereiro de 2025.

A Companhia possui um programa estruturado de integração dos membros do Conselho de Administração e seus Comitês de Assessoramento, no qual os novos membros são apresentados às pessoas chave da Companhia, aos demais membros do respectivo órgão, aos principais aspectos dos negócios, de finanças e governança da Companhia e às suas instalações, bem como tomam ciência dos principais documentos societários, políticas e outros, necessários para a sua atuação, quando do seu respectivo ingresso na Companhia.

O Conselho de Administração possui um calendário anual com, no mínimo, 4 reuniões ordinárias, e, sempre que necessário, realiza reuniões extraordinárias para aprovação e discussão de assuntos de interesse da Companhia, cujas convocações são realizadas na forma prevista no regimento interno da Companhia, Estatuto Social da Companhia, na Lei das Sociedades por Ações e demais regulamentações aplicáveis. O calendário de reuniões do Conselho de Administração indica as datas e os temas chaves a serem deliberados, como as demonstrações financeiras e o relatório dos administradores. As reuniões do Conselho de Administração da Companhia não são precedidas de reuniões exclusivas para conselheiros externos, uma vez que a Companhia já possui mais da metade de seus conselheiros externos e independentes. A ausência da adoção dessa recomendação pela Companhia dá-se em função da forma de atuação e da estrutura da Companhia e está de acordo com a legislação e regulamentação aplicável. Caso os conselheiros externos entendam necessário uma reunião neste sentido, os conselheiros possuem liberdade para se reunirem sem a presença dos executivos e demais convidados.

As matérias e deliberações tomadas nas reuniões do Conselho de Administração são lavradas em atas, registradas no Livro de Atas de Reuniões do Conselho de Administração, as quais são redigidas com todas as decisões tomadas, abstenção de votos por conflito de interesse, responsabilidade e prazos. As atas são assinadas por todos os presentes. Todas estas disposições estão previstas no Regimento Interno do Conselho de Administração da Companhia.

Apesar de a Diretoria da Companhia não possuir um regimento interno formalizado e aprovado pelo Conselho de Administração, a atuação de referido órgão é realizada em conformidade com as orientações do Conselho de Administração, respeitado o previsto no Estatuto Social da Companhia, na Lei das Sociedades por Ações, nas regulamentações da CVM e no Regulamento do Novo Mercado, de modo que a estrutura, o funcionamento e as responsabilidades da Diretoria estão contidos no Estatuto Social. Desta forma, a Companhia acredita não ser necessária a adoção de um regimento interno para que a Diretoria atue de forma a implementar a estratégia definida pelo Conselho de Administração, bem como os mecanismos, processos, programas, controles e sistemas visando a assegurar a observância aos limites de risco e às diretrizes aprovados pelo Conselho de Administração.

Os membros da Diretoria Estatutária (incluindo o diretor-presidente) são avaliados através do processo de avaliação formal anual da Companhia conduzido pelo Conselho de Administração. Após análise e discussão, o desempenho do diretor-presidente e dos demais diretores é avaliado com base em metas pré-estabelecidas (financeiras ou não), sendo implementados planos de ação decorrentes dos resultados de tal avaliação.

As metas correspondentes ao diretor-presidente e aos demais diretores estatutários são submetidas à aprovação do Conselho de Administração e, conforme histórico de performance, são adotadas as devidas medidas (permanência, promoção ou desligamento dos executivos nos respectivos cargos). Em relação aos aspectos não financeiros, os diretores são avaliados anualmente, através de avaliação de desempenho formalmente estruturada.

A Companhia possui uma Política de Remuneração, aprovada em dezembro de 2020 pelo Conselho de Administração, a qual estabelece as diretrizes e práticas que devem ser observadas quanto à remuneração dos membros do Conselho de Administração, da Diretoria Estatutária, do Comitê de Auditoria Estatutário, dos Comitês Não-Estatutários e do Conselho Fiscal. A prática de remuneração da Companhia para seus diretores visa atender aos interesses dos acionistas da Companhia de manter uma administração capacitada, eficiente, visando atrair e reter os melhores profissionais do mercado, e está diretamente ligada ao alinhamento dos interesses dos executivos e da Companhia

Nos termos da Política de Remuneração da Companhia, a Diretoria Estatutária tem sua remuneração composta por uma parcela fixa, uma parcela variável, um incentivo de médio e longo prazo baseado em ações, além de alguns benefícios. A Companhia aprovou, em setembro de 2022, Plano de Incentivo de Longo Prazo baseado em Phantom Units, o qual foi aditado em 29 de abril de 2024, que contempla a outorga de unidades representativas do direito de receber determinado valor a ser calculado de acordo as premissas previstas no respectivo plano, conforme descrito no item 8.4 do Formulário de Referência da Companhia referente a 2025, entregue em 19 de maio de 2025.

A Companhia acredita que a estrutura de incentivos está alinhada aos limites de risco definidos pelo Conselho de Administração na política de remuneração da Companhia, vedando que uma mesma pessoa controle o processo decisório e a sua respectiva fiscalização. A Companhia possui um comitê, o Comitê de Recursos Humanos, responsável pela proteção destes riscos.

Conforme previsto no Estatuto Social e no Regimento Interno do Comitê de Auditoria Estatutário da Companhia, todas as competências e recomendações deste item são devidamente cumpridas pelo Comitê de Auditoria Estatutário da Companhia. Além disso, nos itens 7.2 e 7.4 do Formulário de Referência referente a 2025, entregue em 19 de maio de 2025, é possível encontrar maiores informações sobre os membros do Comitê de Auditoria Estatutário da Companhia.

Conforme estabelecido nos regimentos da área de auditoria interna, aprovado pelo Conselho de Administração em dezembro de 2019, a área de auditoria interna se reporta diretamente ao Comitê de Auditoria Estatutário, órgão consultivo e de apoio ao Conselho de Administração.

Vide item 2.1.1

Vide item 2.1.1

A estrutura de governança, riscos e conformidade vem constantemente aprimorando as avaliações relacionadas a controles internos, riscos e conformidade, com supervisão do Comitê de Auditoria Estatutário, do Conselho Fiscal e do Conselho de Administração. Ademais, a Companhia possui as Políticas de Gestão de Riscos, Política Anticorrupção e Antissuborno e Política para Prevenção de Conflitos de Interesses, instituindo diretrizes e procedimentos formais em relação a estes temas, em linha com as regulamentações aplicáveis e as melhores práticas de mercado. Adicionalmente, é realizado um monitoramento mensal dos indicadores de compliance, pelo Comitê de Ética, visando a identificação tempestiva de eventuais situações de não conformidade quanto às políticas, normas internas e legislações aplicáveis. Trimestralmente esses resultados também são reportados ao Comitê de Auditoria Estatutário da Companhia. A Companhia também publica, desde 2022, o seu Relatório Anual de Integridade, o qual foi divulgado para todos os conselheiros, administradores, diretores e gestores da Companhia e está disponível no link: https://ourofino.com/praticas-de-integridade/

A Companhia conta com um comitê de ética ("Comitê de Ética"), devidamente constituído por seu Código de Conduta ("Código de Conduta"), formado por representantes das áreas de Recursos Humanos, de GRC&AI (Governança, Riscos, Conformidade e Auditoria Interna) e Jurídica. O Comitê de Ética está subordinado ao Comitê de Auditoria Estatutário, o qual é órgão consultivo de assessoramento, vinculado diretamente ao Conselho de Administração. O Comitê de Ética atua para esclarecer questões e dúvidas que envolvam a prática e o cumprimento dos valores éticos e normas de conduta, além de acompanhar o andamento das ações propostas nas reuniões realizadas e monitorar atividades de engajamento. O Comitê de Ética acompanha mensalmente o dashboard de compliance, implementado em 2022, que conta com indicadores relacionados ao atendimento de treinamentos obrigatórios como Código de Conduta, Conflitos de Interesses, Política Anticorrupção, entre outros. O Comitê de Ética também é responsável por acompanhar e direcionar as ações de investigação conduzidas pela auditoria interna quanto os relatos de infrações ao Código de Conduta recebidos por meio do canal de denúncias da Companhia. O Comitê de Ética possui um regimento interno, o qual dispõe sobre os procedimentos quanto ao seu funcionamento e responsabilidades.

A Companhia possui um canal de denúncias operado por empresa terceirizada e independente e está sob responsabilidade do departamento de Governança, Riscos, Conformidade e Auditoria Interna, o qual é responsável pela apuração das denúncias em linha com as diretrizes definidas pelo Comitê de Ética, para garantir a transparência nas relações internas e externas e possibilitar que seus colaboradores e públicos de relacionamento apresentem preocupações relativas à conduta empresarial da organização. O canal está disponível 24 horas, em português e espanhol, para recebimento de denúncias de colaboradores e terceiros a partir do número 0800 517 0045 (Brasil), pelo website www.contatoseguro.com.br/ourofinosaudeanimal: ou ainda pelo aplicativo "Contato Seguro" (disponível para sistemas iOS e Android). Este é o principal instrumento de controle e combate a atos ilícitos, formalmente estabelecido e divulgado para colaboradores, fornecedores, clientes e público de relacionamento em geral. As denúncias são recebidas por meio destes canais gratuitos, onde os atendimentos são registrados por um operador independente, ao qual somente os membros do Comitê de Ética possuem acesso. Todos os relatos recebidos são transcritos e permanecem disponíveis em uma plataforma eletrônica gerida pela empresa terceirizada, garantindo assim a confidencialidade das informações fornecidas pelo denunciante, bem como seu anonimato. Em 2024, todas as denúncias recebidas foram investigadas e, a Companhia não teve casos confirmados relacionados a possíveis desvios, fraudes, irregularidades e atos ilícitos praticados contra a administração pública. O departamento de Governança, Riscos, Conformidade e Auditoria Interna reporta periodicamente um consolidado das denúncias ao Comitê de Auditoria Estatutário da Companhia, o qual é responsável pelo acompanhamento do resultado das investigações e tratativas adotadas. O Conselho de Administração também pode ser acionado para adoção das medidas aplicáveis, sempre que necessário. A Companhia disponibiliza no site https://ourofino.com/praticas-de-integridade/ um painel com mais números e estatísticas quanto às denúncias recebidas.

Não obstante não possuir regras formalizadas de governança nesse sentido, a Companhia entende que a observância de seu Estatuto Social, que define as funções, papéis e responsabilidades associados aos mandatos de todos os agentes de governança da Companhia, bem como as alçadas de decisão de cada instância, aliado ao devido cumprimento aos dispositivos previstos na Lei das Sociedades por Ações e no Regulamento do Novo Mercado, são suficientes para o objetivo de minimizar possíveis focos de conflitos de interesses. Adicionalmente, desde 2020, a Companhia tem estabelecido o processo de declaração de Conflito de Interesses, o qual é aplicável a todos os colaboradores, diretores e conselheiros.

A Companhia faz parte do Novo Mercado de governança corporativa da B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão ("B3"). Nesse sentido, adicionalmente à legislação e às regulamentações aplicáveis, a Companhia está em conformidade com o Regulamento do Novo Mercado, que contempla a adoção de práticas de governança corporativa diferenciadas, sendo que as regras, valores e princípios da Companhia são divulgados em seu site de Relações com Investidores (ri.ourofino.com). Ademais, a Companhia adota, além das regras previstas na Lei das Sociedades por Ações, determinadas regras e mecanismos para identificação e administração de conflitos de interesses, conforme estabelecido em suas políticas internas, como a Política de Transação com Partes Relacionadas, Política para Prevenção de Conflitos de Interesses, Política Anticorrupção e Antissuborno e Código de Conduta, bem como os Regimentos Internos do Conselho de Administração, do Comitê de Auditoria Estatutário e da Auditoria Interna.

Não obstante não possuir regras formalizadas de governança nesse sentido, a Companhia entende que a observância de seu Estatuto Social, que define as funções, papéis e responsabilidades associados aos mandatos de todos os agentes de governança da Companhia, bem como as alçadas de decisão de cada instância, aliado ao devido cumprimento aos dispositivos previstos na Lei das Sociedades por Ações e no Regulamento do Novo Mercado, são suficientes para o objetivo de minimizar possíveis focos de conflitos de interesses.

A Política de Transação com Partes Relacionadas, aprovado pelo Conselho de Administração da Companhia, pode ser encontrada no website de relações com investidores da Companhia (ri.ourofino.com). Nos termos da referida política, cada pessoa chave da administração deverá completar, anualmente, um questionário destinado a coletar informações sobre as partes a ela relacionadas, de acordo com as definições da política, e sobre quaisquer transações entre elas e a Companhia de que tenha ciência, cabendo-lhe se informar com os membros próximos da família. Cada potencial transação com parte relacionada reportada deve ser analisada pelo departamento jurídico da Companhia para determinar se a transação de fato constitui uma transação com parte relacionada que deve ser submetida aos procedimentos da política, inclusive para fins de definição das alçadas de aprovação.

A Política de Negociação de Valores Mobiliários de Emissão pode ser encontrada no site de relações com investidores da Companhia (ri.ourofino.com).

A Companhia possui uma Política de Doações e Investimentos Sociais, a qual tem por objetivo estabelecer as diretrizes e orientar as decisões relativas às doações, investimento social privado e investimento em projetos de leis de incentivo, garantindo que estas ocorram com elevado padrão de transparência, integridade e legalidade. Referida política pode ser acessada no site de relações com investidores da Companhia (ri.ourofino.com).