NU HOLDINGS LTD.

Nosso capital é composto somente por ações ordinárias. Entretanto, as ações ordinárias Classe A conferem ao seu titular o direito a um voto na assembleia geral de acionistas, enquanto cada ação ordinária Classe B confere ao seu titular o direito a 20 votos na assembleia geral de acionistas. Mais informações podem ser encontradas no Formulário de Referência da Companhia, nos itens 4.8.a, 7.1, e ao longo do item 18, disponível em nosso site de RI (https://www.investidores.nu/financas/arquivamentos-sec-e-cvm/cvm/).

Nosso acordo de acionistas, celebrado entre o fundador e controlador David Vélez Osorno, por meio de sua empresa Rua California Ltd., e a Nu Holdings Ltd. em 29 de novembro de 2021, prevê que desde que o Acionista Fundador e suas Afiliadas detenham direitos de voto que representem pelo menos 10% do poder de voto total, algumas matérias específicas só podem ser deliberadas com a autorização da maioria dos detentores de ações ordinárias de classe B e do Acionista Fundador.

Não realizamos assembleias gerais nos últimos três exercícios sociais. As deliberações foram tomadas por resoluções assinadas pelos acionistas com direito a voto (writtens resolutions ).

Não realizamos assembleias gerais nos últimos três exercícios sociais. As deliberações foram tomadas por resoluções assinadas pelos acionistas com direito a voto (writtens resolutions ).

Não há, na lei societária das Ilhas Cayman ou no nosso Memorando e Contrato Social, previsão específica sobre a necessidade de realização de oferta pública em caso de alienação de controle, conforme descrito no item 18 do Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício social de 2021, disponivel no site de RI da Companhia: https://www.investidores.nu/financas/arquivamentos-sec-e-cvm/cvm/

Não há, na lei societária das Ilhas Cayman ou no nosso Memorando e Contrato Social, previsão específica sobre a necessidade de realização de oferta pública em caso de alienação de controle, conforme descrito no item 18 do Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício social de 2021 disponível no site de RI da Companhia:https://www.investidores.nu/financas/arquivamentos-sec-e-cvm/cvm/

Conforme descrito no item 3.4 do Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício social de 2021 (https://www.investidores.nu/financas/arquivamentos-sec-ecvm/ cvm/), não possuímos uma política de destinação de resultados formalmente aprovada. Não somos obrigados a reter lucros ou manter reservas de lucro ou de capital, nos termos da legislação das Ilhas Cayman ou do nosso Memorando e Contrato Social. Os membros do nosso Conselho de Administração podem decidir pela retenção de lucros, embora não tenham sido realizadas retenções de lucros nos últimos 3 exercícios sociais. Além disso, o nosso Memorando e Contrato Social dispõe que o Conselho de Administração decidirá a periodicidade da distribuição de dividendos, que será realizada na proporção das ações detidas por cada acionista. Entretanto, sob as leis das Ilhas Cayman, a distribuição de dividendos fica vedada quando a companhia não tiver capacidade de pagamento de dívidas no curso normal de seus negócios ou se o pagamento dos dividendos resultar em tal situação.

(i) as estratégias de negócios são apresentadas ao Conselho de Administração nas reuniões ordinárias realizadas. O conselho de administração apoia na avaliação da administração, considerando impactos das atividades na sociedade e no meio ambiente - com o apoio do Comitê de Stakeholders nesses quesitos, que avalia também essas questões em suas reuniões e reporta ao Conselho as matérias apreciadas.
(ii) o Comitê de Auditoria e Riscos recebe reportes recorrentes dos riscos da Companhia e da eficácia do sistema de gerenciamento de riscos dos controles internos e do sistema de conformidade, apresentando reportes ao Conselho de Administração nas reuniões ordinárias. Ainda, conforme informado em nosso FRE, nossa Política de Gerenciamento de Riscos foi aprovada pelo Conselho de Administração em 25 de outubro de 2021, e estabelece as diretrizes e responsabilidades que norteiam a estrutura de gerenciamento integrado de riscos. Tal documento está alinhado aos objetivos estratégicos, aos padrões internos de governança e contempla as nossas atividades e de empresas ligadas localizadas nos países nos quais possuímos operações.
(iii) como o Grupo opera em um ambiente altamente regulado, um robusto programa de Compliance foi estabelecido dentro da segunda linha de defesa. A equipe de Compliance possui recursos dedicados ao Programa de Ética e também ao Compliance Regulatório. O Programa de Ética estabelece padrões mínimos de conduta para a organização, incluindo Código de Conduta, Políticas de Compliance, Treinamento e campanha de conscientização, além de canal independente de denúncias. (iv) considerando a instalação dos órgãos de governança ao longo de 2021, a primeira avaliação neste sentido será conduzida no início de 2023.

(i) Embora nosso Memorando e Contrato Social não traga estas disposições, nosso Conselho de Administração é atualmente composto por 77% de membros independentes.
(ii) Quando um conselheiro, incluindo qualquer conselheiro que atualmente for diretor ou funcionário da Sociedade, toma conhecimento de circunstâncias que podem refletir negativamente no conselheiro, em qualquer outro conselheiro ou na Sociedade, o conselheiro deve notificar o Presidente do Conselho ou o Conselheiro Independente Principal (se houver). O Presidente do Conselho ou o Conselheiro independente Principal (se houver) considerará as circunstâncias e poderá, em determinados casos, solicitar que o conselheiro interrompa a atividade relacionada ou, em casos mais graves, que o conselheiro apresente a sua renúncia do Conselho.

Conforme previsto no Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício social de 2021, o Conselho de Administração é responsável por rever e avaliar periodicamente as qualificações, especializações e características desejadas dos membros do Conselho de Administração. Embora o Conselho de Administração não tenha estabelecido qualificações mínimas e específicas para os seus membros, o Conselho de Administração acredita que a avaliação das qualificações dos seus membros pode incluir diversos fatores, tais como caráter, ética profissional e integridade, discernimento, capacidade empresarial, desempenho e experiência comprovados no seu ramo, capacidade de exercer um julgamento empresarial sólido, presença no Conselho de Administração e competências complementares, compreensão dos negócios da Companhia e das responsabilidades que são exigidas para um membro do Conselho de Administração, outros compromissos de tempo, diversidade no que diz respeito à origem profissional, educação, raça, etnia, gênero, idade e localização, bem como outras qualidades e atributos individuais que contribuem para a mistura total de pontos de vista e experiências representados no Conselho de Administração ("Critérios do Conselho de Administração"). O Conselho de Administração deve representar os interesses equilibrados dos acionistas como um todo, ao invés de interesses de grupos específicos. O Conselho de Administração avalia cada conselheiro no contexto da composição do Conselho de Administração como um todo, com o objetivo de manter um órgão capaz de perpetuar o sucesso do negócio e representar os interesses dos acionistas através do exercício de um bom discernimento utilizando a sua diversidade de antecedentes e experiências em várias áreas. Ao determinar se deve recomendar um conselheiro para a reeleição, o Conselho de Administração também considera a participação passada do conselheiro nas reuniões, participação e contribuições para as atividades do Conselho de Administração e da Companhia e outras qualificações e características estabelecidas pelo Conselho de Administração. As prioridades e ênfase do Conselho de Administração em relação a esses fatores mudam ocasionalmente para considerar as mudanças nos negócios da Companhia e outras tendências, bem como a carteira de competências e experiências dos atuais e futuros membros do Conselho de Administração. O Conselho de Administração analisa e avalia a contínua relevância desses fatores como parte do processo anual de autoavaliação do Conselho de Administração e em ligação com as pesquisas de candidatos para determinar se são eficazes para ajudar a cumprir o objetivo do Conselho de Administração de criar e manter um órgão que possa apoiar e supervisionar adequadamente as atividades da Companhia.

Conforme previsto em nosso Memorando de Constituição e Contrato Social (item 20.2), enquando o acionista fundador (i) atuar como Diretor-Presidente da Sociedade ou (ii) juntamente a suas afiliadas, detiver de forma beneficiária pelo menos 50% do poder de voto total, o presiente será o acionista fundador (ou outro conselheiros que o acionista fundados puder nomear de tempos em tempos). O Memorando e Contrato Social prevê, ainda, que os negócios da Companhia devem ser geridos e conduzidos pelo Conselho de Administração. O quórum necessário para a instalação da reunião do Conselho de Administração será a maioria simples e as deliberações serão decididas por uma maioria simples de votos. Em caso de igualdade de votos, o Presidente não tem voto de qualidade.
As deliberações escritas (written resolutions ) devem contar com a totalidade dos Conselheiros.

O Conselho supervisionará uma autoavaliação anual do Conselho, de cada comitê do Conselho e de cada conselheiro. O Conselho será responsável por estabelecer os critérios de avaliação e implementar o processo para essa avaliação, bem como considerar outros princípios de governança corporativa que possam, ocasionalmente, merecer consideração do Conselho. O Conselho utilizará os resultados do processo de avaliação para avaliar e determinar as características e competências fundamentais exigidas dos possíveis candidatos à eleição para o Conselho e dos atuais conselheiros que buscam a reeleição, em um esforço para promover os interesses da Sociedade e de seus acionistas de forma consistente com a missão e os valores centrais da Sociedade. Dada a estruturação dos órgãos de governança e a aprovação da Política de Governança Corporativa realizadas em 2021, e considerando que o primeiro ano de atuação completa dos órgãos será em 2022, a primeira avaliação será conduzida no início de 2023. É facultativa a utilização de assessoria externa especializada.

O Conselho de Administração estabelecerá o processo de avaliação e determinará os critérios sobre os quais o desempenho do Diretor-Presidente será avaliado. O Conselho de Administração trabalhará com o Diretor Presidente para planejar a sua sucessão, bem como para desenvolver os planos de sucessão provisória caso seja necessário. O Conselho de Administração trabalhará também com o Diretor-Presidente e os membros apropriados da Diretoria para planejar a sucessão de cada um dos outros diretores, bem como para desenvolver planos de sucessão provisório caso seja necessário. Além do planejamento de sucessão, deverá haver a elaboração periódica de um relatório sobre o desenvolvimento da gestão por parte do Diretor-Presidente. O Plano de Sucessão do CEO está em desenvolvimento e será formalizado no futuro.

A Companhia possui uma página restrita na internet, disponibilizada a cada Conselheiro quando de sua chegada, contendo as seguintes informações: história, cultura e valores, visita virtual aos escritórios, princípios de liderança, estratégia, descrição das áreas de negócio, estrutura do Grupo e composição dos principais órgãos, políticas de compliance, Memorando e Contrato Social, deveres e eesponsabilidades e panorama regulatório. Ainda, a secretaria de governança garante que o conselheiro se reuna com as pessoas-chave da Companhia.

As responsabilidades, atribuições e regras de funcionamento do Conselho estão descritos no Memorando e Contrato Social, itens 20 a 27, e no Anexo I da Política de Governança Corporativa. Ambos documentos estão disponíveis em nosso site de RI.

O calendário anual de reuniões do Conselho de Administração prevê quatro reuniões ordinárias anuais, que contemplam a revisão das matérias relacionadas às demonstrações financeiras e aos resultados trimestrais da companhia, além de revisar os temas estratégicos e as matérias apreciadas por seus órgãos de assessoramento, que cumprem os requisitos regulatórios. As demais deliberações são tomadas por meio de written resolutions .

Este ponto está previsto em nosso Memorando e Contrato Social, no item 29 (https://www.investidores.nu/governanca/documentos/)

Como regra geral da legislação das Ilhas Cayman, e nos termos do Memorando e Contrato Social, os negócios e assuntos da Companhia são geridos e constituídos pelo conselho de administração, exceto as situações que requerem votos ou autorizações dos acionistas, nos termos do Companies Act e do Memorando e Contrato Social. O conselho, nos limites de suas atribuições, nomeou em 17 de setembro de 2021 os Diretores da Companhia, os quais agem nos termos e limites estabelecidos no ato de sua nomeação, e não agem como órgão colegiado, razão pela qual não há que se falar na adoção de um regimento interno.

A avaliação do Diretor-Presidente da Companhia para a data base de 2021 foi apreciada pelo Comitê de Desenvolvimento de Liderança, Diversidade e Remuneração e, posteriormente, pelo Conselho de Administração, em maio de 2022.

A avaliação dos Diretores da Companhia para a data base de 2021 foi apreciada pelo Comitê de Desenvolvimento de Liderança, Diversidade e Remuneração e, posteriormente, pelo Conselho de Administração, em fevereiro de 2022.

Detalhes disponíveis no item 13.1 do Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício social de 2021, disponivel no site de RI da Companhia: www.investidores.nu.

Detalhes disponíveis no item 13.1 do Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício social de 2021, disponivel no site de RI da Companhia: www.investidores.nu.

Detalhes disponíveis no item 13.1 do Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício social de 2021, disponivel no site de RI da Companhia: www.investidores.nu.

O emissor entende que as informações disponíveis no item 12 do Formulário de Referência da Companhia referente ao exercício fiscal de 2021, e no Regimento Interno do Comitê de Auditoria e Riscos disponível no site de RI da Companhia, são suficientes para descrever o funcionamento do Comitê e para demonstrar a adoção da prática recomendada.

A Auditoria Interna reporta-se ao Comitê de Auditoria e Riscos da Companhia. Como previsto no regimento interno do Comitê de Auditoria e Riscos, disponível no site de RI da Companhia (www.investidores.nu), pelo menos anualmente, o Comitê avalia o desempenho, responsabilidades, orçamento e pessoal da função de auditoria interna da Companhia, e revisa e aprova o plano de auditoria interna. Pelo menos anualmente, o Comitê avalia o desempenho do diretor sênior ou diretores responsáveis pela função de auditoria interna da Companhia, fazendo recomendações ao Conselho e à administração a respeito das responsabilidades, retenção ou rescisão de tal diretor ou diretores.

De acordo com o item 5.1 do Formulário de Referência, e Política de Gerenciamento de Riscos foi aprovada pelo Conselho de Administração da Companhia em 25 de outubro de 2021, e estabelece as diretrizes e responsabilidades que norteiam a estrutura de gerenciamento integrado de riscos. Tal documento está alinhado aos objetivos estratégicos, aos padrões internos de governança e contempla as nossas atividades e de empresas ligadas localizadas nos países nos quais possuímos operações. Priorizamos os riscos que podem ter um impacto relevante nos nossos objetivos estratégicos, incluindo aqueles que devem ser aderentes aos requerimentos regulatórios aplicáveis. Para gerenciá-los e mitigá-los de forma eficiente, a estrutura de gerenciamento de riscos realiza a identificação e avaliação para priorizar os riscos que são fundamentais para a busca de potenciais oportunidades e/ou que podem impedir a criação de valor ou que podem comprometer o valor existente, com a possibilidade de ter impactos em resultados, capital, liquidez, relacionamento com clientes e reputação.

Matéria avaliada pelo Comitê de Auditoria e Riscos da Companhia em reunião ordinária, com periodicidade mínima anual, o qual leva ao conhecimento dos demais membros do Conselho de Administração em seus reportes realizados nas reuniões ordinárias.

Matéria avaliada pelo Comitê de Auditoria e Riscos da Companhia em reunião ordinária, com periodicidade mínima anual, o qual leva ao conhecimento dos demais membros do Conselho de Administração em seus reportes realizados nas reuniões ordinárias.

A Companhia possui um Comitê de Conduta denominado Fórum de Ética, com caráter deliberativo e que atua, dentre outras frentes, nos itens relacionados a implementação, disseminação, treinamento, revisão e atualização do código de conduta e do canal de denúncias, bem como da condução de apurações e proposta de medidas corretivas relativas às infrações ao seu código. Apesar de realizar reportes semestrais ao Comitê de Auditoria e Riscos, órgão de assessoramento do Conselho de Administração, não é um órgão independente e não está ligado diretamente ao Conselho de Administração.

A Companhia possui Política de Denúncia aprovada pelo Conselho de Administração que prevê diretrizes para sinalização de violação ao seu Código de Conduta ou a qualquer lei ou regulamento aplicável à Companhia, de forma independente. Todas as denúncias são avaliadas por um terceiro independente para garantir que não há conflito de interesses com a estrutura do time de investigações.

Nossa Política de Governança Corporativa, disponível em nosso site de RI no link https://www.investidores.nu/governanca/documentos/, foi aprovada pelo Conselho de Administração em 25 de outubro de 2021 com foco principal em discriminar as diretrizes para funcionamento dos órgãos de Governança da Companhia.

Nossa Política de Governança Corporativa, como descrito no item acima (5.2.1) está pública em nosso site de RI: https://www.investidores.nu/governanca/documentos/

Não possuímos um mecanismo estruturado para a identificação e administração de conflitos de interesses no âmbito da assembleia geral.

Nossa Política de Transações com Partes Relacionadas, aprovada pelo Conselho de Administração em 25 de outubro de 2021, não inclui de maneira específica as recomendações deste item.

A companhia adota política denominada Política de Utilização de Informações Privilegiadas de forma compatível com a regulamentação aplicável e disponível em nosso site de RI.
A Política de Utilização de Informações Privilegiadas adotada pela Companhia, como forma preventiva à violação de informações privilegiadas, possui alguns pilares:
Aplicabilidade: abrange todos aqueles que sejam considerados Insiders (Diretores, Conselheiros, empregados - na qualidade de Nubankers, bem como aqueles que eventualmente estejam sujeitos a possuir tais informações - familiares próximos, afiliadas, contas ou veículos que os Nubankers detenham decisão discricionária, entre outros).
Janelas de Negociação: Períodos limitados para negociação dos ativos da companhia. A implementação destas Janelas podem não ocorrer ou ser impedidas pela Companhia, por meio do Departamento de Compliance.
Corretora Designada: Entidade previamente aprovada nas quais os Nubankers devem negociar os ativos da companhia, conforme orientações internas.
Com base nos pilares acima descritos, as operações conduzidas pelos Colaboradores (Nubankers), são confrontadas em relação às regras aplicáveis, como o cumprimento da Janela de Negociação, ou identificação de operação fora das corretoras previamente autorizadas, quando possível. Caso sejam identificados descumprimentos, os mesmos são avaliados e reportados juntamente às áreas responsáveis para definição de medidas disciplinares.

A Companhia adota diretrizes com relação a forma como doações devem ser realizadas conforme descrito em seu código de conduta e Politica de Antissuborno e Anticorrupção.
Ambos os documentos foram aprovados pelo Conselho de administração da Companhia em 25/10/2021.

Descrição conforme item 5.5.1