BRQ SOLUÇÕES EM INFORMÁTICA S.A.

O Conselho de Administração tem como função principal orientar os negócios da Companhia e de suas controladas, monitorando suas operações e avaliando a exposição a riscos, a eficácia dos controles internos e a conformidade com a Política de Gestão de Riscos.
Reúne-se bimestralmente, ou extraordinariamente quando necessário, para tratar de temas estratégicos obrigatórios como: performance financeira, propostas da administração, resultados por comunidades e ofertas, gestão de pessoas, comunicação e planos de ação. As decisões do Conselho visam à perenidade do negócio e à criação de valor a longo prazo, sempre considerando o impacto socioambiental.
Desde 2018, a Companhia conta com o Comitê de Auditoria e Riscos (CAR), que trata de assuntos relacionados à gestão de riscos e compliance, cujas reuniões antecedem as do Conselho para garantir o encaminhamento adequado das exposições identificadas.
A Política de Gestão de Riscos, aprovada em 2019 e revisada em 2021, estabelece diretrizes para identificar, tratar e monitorar riscos, promovendo uma cultura preventiva em todos os níveis. Entre seus objetivos estão: definir o apetite ao risco, garantir a continuidade dos processos e manter o Conselho informado sobre os principais riscos.
A Companhia também adota princípios éticos definidos em seu Código de Ética, que orienta a conduta dos colaboradores visando o bem comum e a qualidade dos serviços. Seu sistema de governança está em constante aprimoramento, com foco em boas práticas, transparência e fortalecimento da cultura de compliance.

A Companhia possui uma Política de Indicação formal, aprovada pelo Conselho de Administração em 12 de agosto de 2021.
Essa política tem como objetivo estabelecer os critérios para a composição do Conselho de Administração, dos Comitês de Assessoramento e da Diretoria da Companhia, em conformidade com as melhores práticas de governança corporativa.
As indicações para os cargos mencionados devem observar os termos desta Política, do Estatuto Social, dos regimentos internos do Conselho e dos Comitês, bem como o Regulamento de Listagem do Novo Mercado da B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão, a Lei nº 6.404/1976 (Lei das Sociedades por Ações), e demais legislações e regulamentações aplicáveis.
Devem ser indicados profissionais altamente qualificados, com experiência técnica, profissional ou acadêmica comprovada, e alinhados aos valores e à cultura da Companhia.
A composição dos órgãos deve considerar critérios como: Complementaridade de experiências: Formação acadêmica Disponibilidade de tempo para o exercício das funções Diversidade.
Eventuais violações às disposições desta Política deverão ser submetidas à Administração da Companhia, que adotará as medidas disciplinares cabíveis, sem prejuízo das penalidades previstas na legislação vigente.

Em 11/04/2024, o Conselho de Administração da BRQ aprovou o processo de avaliação de desempenho referente ao exercício de 2023, contemplando o Conselho e seus Comitês como órgãos colegiados, o Presidente do Conselho e os conselheiros individualmente, em conformidade com a regulamentação da CVM. A próxima avaliação está prevista para o segundo semestre de 2025.
A BRQ entende que esse processo é essencial para medir a efetividade da atuação dos administradores, contribuir com a evolução da governança corporativa e reforçar a prestação de contas. A Companhia adota essa prática não apenas para cumprir exigências normativas, mas como parte de sua cultura de melhoria contínua.
A responsabilidade pela condução da avaliação foi atribuída ao Vice-Presidente do Conselho, que também lidera as devolutivas.
A metodologia seguiu recomendações do IBGC e foi baseada em questionários online, aplicados a conselheiros e partes interessadas. Foram utilizados três formulários distintos: Avaliação do colegiado (24 questões), Avaliação individual (11 questões), Avaliação do Presidente do Conselho (4 questões).
As respostas foram tratadas com confidencialidade, garantindo devolutivas individualizadas e evitando exposições.

A Companhia possui uma Política de Sucessão do Diretor-Presidente, aprovada em reunião do Conselho de Administração realizada em 13/08/2019.
Essa política tem como objetivo estabelecer os critérios para o Plano de Sucessão do Diretor-Presidente da BRQ, em conformidade com a Lei nº 6.404/76 ("Lei das Sociedades por Ações") e alinhada às boas práticas de governança corporativa.
Foi definido um conjunto de diretrizes que visa assegurar que o processo de sucessão e a indicação ao cargo de Diretor-Presidente considerem:
(i) a adequada preparação do candidato:
(ii) as capacidades técnicas, gerenciais, habilidades interpessoais e a experiência necessária ao exercício da função
(iii) a continuidade do desempenho organizacional e a geração sustentável de valor para a Companhia.

A Companhia dispõe de um Regimento Interno do Conselho de Administração, que estabelece as diretrizes para a integração de novos membros, assegurando que estes estejam preparados para exercer suas funções de maneira adequada e eficaz.
Além da integração inicial, a Companhia utiliza as reuniões periódicas do Conselho como oportunidade para apresentar os principais executivos e os temas estratégicos relevantes ao entendimento do negócio.
Sempre que necessário, são promovidas imersões específicas, com o objetivo de manter os conselheiros alinhados à estratégia corporativa e atualizados quanto aos desafios e direcionamentos da Companhia.

Atualmente, não são realizadas reuniões exclusivas com a participação apenas dos conselheiros externos.
No entanto, a Companhia pretende avaliar, em conjunto com o Conselho de Administração, a possibilidade de estabelecer um calendário específico para encontros dedicados exclusivamente aos conselheiros externos.

As atas das reuniões do Conselho de Administração são estruturadas de forma padronizada e objetiva, com organização por tópicos. Cada ata contempla o registro da data, hora, local, participantes, ordem do dia e das respectivas deliberações tomadas durante o encontro, assegurando transparência e rastreabilidade das decisões.

A Diretoria da Companhia é o órgão executivo responsável pela gestão dos negócios sociais e pela implementação das diretrizes definidas pelo Conselho de Administração.
Sua estrutura e funcionamento estão regulamentados pelo Estatuto Social da Companhia, especificamente na Seção III do Capítulo IV, que dispõe sobre a composição, atribuições, competências e regras de atuação dos diretores. Esse arcabouço normativo assegura clareza na definição de responsabilidades e contribui para a efetividade da governança corporativa.

O Diretor-Presidente é avaliado anualmente por meio de um Scorecard, que compõe um processo formal e estruturado. Essa avaliação é baseada no alcance das metas estratégicas estabelecidas pela Companhia, envolvendo indicadores de desempenho financeiro e não financeiro, em linha com os objetivos corporativos e a geração de valor sustentável.
Esse processo contribui para o alinhamento entre a performance da liderança executiva e os interesses de longo prazo da Companhia e de seus stakeholders.

Por meio do Scorecard, os resultados da avaliação dos demais diretores também são apresentados, analisados, discutidos e aprovados pela Companhia, como parte do processo de acompanhamento da performance executiva e fortalecimento da governança corporativa.

A Companhia possui uma Política de Remuneração, aprovada em 13/05/2021 pelo Conselho de Administração, que define os critérios para a remuneração e benefícios dos membros do Conselho de Administração, Conselho Fiscal (quando instalado), Diretores (estatutários e não estatutários) e integrantes dos Comitês.
A Política tem como objetivos:
- Atrair, reter e incentivar os Executivos com base em desempenho:
- Alinhar seus interesses aos da Companhia e dos acionistas
- Garantir critérios justos e competitivos, compatíveis com as responsabilidades de cada função e com as práticas de mercado.

A remuneração da Diretoria está atrelada aos resultados da Companhia e considera metas de médio e longo prazos, alinhadas à geração de valor econômico sustentável. Os critérios e detalhamentos dessa remuneração estão descritos no Formulário de Referência (FRE) da Companhia.

A Companhia entende que atende à prática recomendada, uma vez que a estrutura de incentivos - composta por remuneração fixa e variável - dos Diretores está alinhada aos limites de risco estabelecidos pelo Conselho de Administração. Cabe ao próprio Conselho definir a remuneração da Diretoria, respeitando os limites globais previamente aprovados pela Assembleia Geral.

O Comitê de Auditoria é um órgão não estatutário que assessora o Conselho de Administração na supervisão das demonstrações financeiras, controles internos, gestão de riscos e compliance.
É composto por três membros, incluindo um coordenador independente, um membro com experiência comprovada nas áreas contábil, financeira e de auditoria e um membro com experiência comprovada na área jurídica. O Comitê possui orçamento próprio para contratar consultores externos, quando necessário.
Suas recomendações têm caráter não vinculante, cabendo ao Conselho de Administração a decisão final. O Comitê mantém relacionamento contínuo com a Diretoria, auditoria interna.
O Comitê tem como objetivos principais:
 Supervisionar a integridade e qualidade dos relatórios financeiros:
 Assegurar a conformidade com normas legais, estatutárias e regulatórias
 Avaliar a eficácia dos processos de gestão de riscos
 Acompanhar as atividades dos auditores independentes.

A Companhia contratou uma empresa terceirizada de auditoria interna, cujas atividades foram iniciadas em julho de 2021 e concluídas em maio de 2025.
A Companhia prevê retomar a contratação desses serviços no segundo semestre de 2025.
O principal objetivo dessa contratação é monitorar riscos e controles, com foco na geração de valor para o negócio, promovendo sinergia com as práticas já existentes de controles internos, gestão de riscos e compliance.
Mais do que atuar como uma instância de inspeção, a Companhia entende que uma auditoria interna bem estruturada desempenha um papel estratégico, capaz de agregar valor à organização, apoiar a tomada de decisões e fortalecer a governança corporativa.

A Companhia possui uma Política de Gestão de Riscos, aprovada pelo Conselho de Administração em 09/05/2019, com sua segunda edição publicada em 13/10/2021.
Essa política tem como objetivo estabelecer princípios, diretrizes e responsabilidades a serem observados no processo de gestão de riscos, permitindo a identificação, tratamento, monitoramento e comunicação dos riscos que possam impactar os negócios da Companhia, contribuindo para a continuidade operacional e sustentabilidade da organização.
Seus principais objetivos incluem:
- Promover a cultura de gestão de riscos em todos os níveis e áreas da Companhia:
- Definir o apetite ao risco, alinhado à missão, visão e objetivos estratégicos
- Gerenciar a exposição a riscos por meio de planos de ação estruturados
- Garantir a efetiva operacionalização dos processos
- Manter o Conselho de Administração informado sobre os principais riscos mapeados.
A Companhia entende que estar atenta às mudanças é essencial para mitigar impactos de eventos imprevistos e manter o ambiente sob controle.

O Conselho de Administração da BRQ atua como órgão de governança responsável por avaliar periodicamente a estrutura de controles internos e os mecanismos utilizados pela Diretoria para identificar, monitorar e mitigar os riscos da Companhia.
A área de Controles Internos e Compliance está sob a responsabilidade da Vice-Presidência de Finanças (VP of Finance), em conjunto com o Comitê de Auditoria, sendo executada por equipe dedicada, com o apoio das auditorias externa e interna.

A Diretoria realiza, de forma contínua, a avaliação da eficácia dos sistemas de gerenciamento de riscos e de controles internos da Companhia, conforme descrito no Formulário de Referência.
As atividades de auditoria interna e externa são supervisionadas pelo Comitê de Auditoria e Riscos, garantindo independência, integridade e aderência às boas práticas de governança corporativa.

A Companhia mantém um Comitê de Ética e Ouvidoria com independência e autonomia, vinculado ao Comitê de Auditoria e Riscos, em conformidade com as boas práticas de governança corporativa.
O Comitê é responsável pela implementação, disseminação, capacitação, revisão e atualização do Código de Conduta e do Canal de Denúncias, além da condução de apurações e da proposição de medidas corretivas relacionadas a eventuais violações às normas éticas da Companhia.
O Regimento Interno do Comitê de Ética e Ouvidoria foi aprovado em 24/09/2020, com sua terceira edição publicada em 18/06/2025.
Esse regimento estabelece as regras de funcionamento, competências, atribuições e responsabilidades do Comitê, bem como sua relação com os demais órgãos sociais, em conformidade com o Estatuto Social, Acordos de Acionistas, legislação aplicável e os princípios da boa governança corporativa.

Com o objetivo de reforçar seu compromisso com a ética e a integridade corporativa, a BRQ disponibiliza um canal de comunicação confidencial para o recebimento de denúncias internas e externas relacionadas a violações do Código de Conduta, políticas internas, legislações ou regulamentações aplicáveis. O canal pode ser acessado de forma anônima ou identificada, de acordo com a preferência do denunciante.
Toda conduta incompatível com os princípios estabelecidos no Código de Conduta deve ser comunicada por meio da Linha de Ética, disponível em nosso site no endereço: https://www.brq.com/quem-somos/canal-de-etica/
As informações recebidas são automaticamente direcionadas aos membros do Comitê de Ética e Ouvidoria, órgão responsável por avaliar a veracidade dos relatos e conduzir as apurações com rigor técnico e absoluto sigilo.
A BRQ assegura que não haverá qualquer forma de retaliação contra pessoas que, de boa-fé, realizem denúncias ou relatem suspeitas, dúvidas ou preocupações sobre eventuais violações. Atos de retaliação, como ameaças, avaliações negativas, penalidades ou rescisões contratuais, são expressamente proibidos.
Caso haja indício de retaliação, a ocorrência deverá ser imediatamente reportada. Confirmada a infração, a BRQ aplicará medidas disciplinares cabíveis ao autor da retaliação. Esta proteção também se estende a todos os colaboradores que forneçam informações ou colaborem com investigações conduzidas pela Companhia.

O Estatuto Social da Companhia, em seu Capítulo IV, estabelece as competências dos órgãos de administração e dos comitês de assessoramento, atribuindo-lhes funções e responsabilidades específicas relativas às matérias de sua alçada. Essa estrutura organizacional serve como base normativa e é complementada pelos Regimentos Internos do Conselho de Administração e de seus respectivos comitês, que detalham o funcionamento, atribuições e regras de atuação de cada instância.

Em situações de conflito de interesses, o Conselheiro deverá observar os princípios e diretrizes estabelecidos na Política de Uso e Divulgação de Informações e na Política de Negociação de Valores Mobiliários da Companhia.
Adicionalmente, conforme previsto no Estatuto Social e na Política de Transações com Partes Relacionadas, compete ao Comitê de Auditoria e Riscos emitir parecer técnico sobre eventuais conflitos de interesses envolvendo a BRQ, seus acionistas ou administradores. Cabe também ao Comitê avaliar o processo de seleção e as condições das transações submetidas à deliberação do Conselho de Administração, assegurando a observância de critérios de transparência, equidade e integridade.

Conforme mencionado anteriormente, em casos de conflito de interesses, o Conselheiro deve observar as diretrizes estabelecidas na Política de Uso e Divulgação de Informações e na Política de Negociação de Valores Mobiliários de Emissão da Companhia.
Adicionalmente, nos termos do Estatuto Social e da Política de Transações com Partes Relacionadas, cabe ao Comitê de Auditoria e Riscos emitir parecer técnico sobre potenciais conflitos de interesse entre a BRQ e seus acionistas ou administradores, bem como avaliar o processo de seleção e as condições das transações a serem submetidas à deliberação do Conselho de Administração.

A Companhia adota uma Política de Transações com Partes Relacionadas, aprovada pelo Conselho de Administração em 13/08/2019, cuja segunda edição foi publicada em 13/10/2021.
Essa política estabelece regras e diretrizes com o objetivo de assegurar que todas as decisões envolvendo transações com partes relacionadas ou situações com potencial conflito de interesses sejam tomadas com base no melhor interesse da BRQ Soluções em Informática S.A. (Companhia) e de seus acionistas.
Seus principais objetivos são:
Orientar conselheiros, diretores e colaboradores quanto à condução de transações com partes relacionadas, promovendo maior transparência perante os acionistas e o mercado:
Monitorar e avaliar tais transações, garantindo que sejam realizadas de acordo com as Condições de Mercado, em conformidade com boas práticas de governança, ética, conduta e transparência, e sem a presença de conflitos de interesse.

A Companhia possui uma Política de Negociação de Valores Mobiliários de sua emissão, em sua 2ª edição, aprovada pelo Conselho de Administração em 03/10/2024. A política estabelece mecanismos de controle e monitoramento das negociações realizadas por pessoas vinculadas, além de prever procedimentos para apuração de eventuais infrações e a aplicação de sanções cabíveis em caso de descumprimento, em conformidade com as normas legais e regulatórias vigentes.

A Política de Código de Conduta da Companhia, aprovada pelo Conselho de Administração em 13/08/2019, com sua 8ª edição publicada em 12/12/2024, estabelece diretrizes claras e objetivas sobre doações e contribuições voluntárias realizadas em nome da BRQ, inclusive aquelas vinculadas a atividades de natureza política. Tais ações devem ser aprovadas pelo Conselho de Administração e executadas pela Diretoria, sempre em conformidade com os princípios éticos e as regras estabelecidas na política.