PROFARMA DISTRIB PROD FARMACEUTICOS S.A.

CNPJ 45453214000151 · código CVM 20346

Visão geral

Situação na CVM	ATIVO
Registro na CVM	24/10/2006
Setor de atividade	Comércio (Atacado e Varejo)
Listagem na B3 (início)	26/10/2006
Segmento B3 atual	Novo Mercado
Comply Index (2025)	97,9%
Auditor independente (2026)	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S/S Ltda
Site / Relações com Investidores	ri.profarma.com.br ↗

Respostas no ano 2025

2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Histórico

Ano	Comply Index	Sim	Não	Parcial	N/A	Com justificativa	Segmento B3
2019	62,8%	19	7	21	7	37	Novo Mercado
2020	62,8%	19	7	21	7	37	Novo Mercado
2021	78,7%	32	5	10	7	30	Novo Mercado
2022	90,4%	41	3	3	7	26	Novo Mercado
2023	90,4%	41	3	3	7	26	Novo Mercado
2024	96,8%	45	1	1	7	25	Novo Mercado
2025	97,9%	46	1	0	7	25	Novo Mercado

Acionistas

6 Sim · 1 Não · 0 Parcialmente · 5 Não se Aplica

Item	Prática recomendada	Resposta
1.1.1	O capital social da companhia deve ser composto apenas por ações ordinárias.	Sim
1.2.1	Os acordos de acionistas não devem vincular o exercício do direito de voto de nenhum administrador ou membro dos órgãos de fiscalização e controle. justificativa da empresa A BPL Brasil Holding Company (BPL) e a BMK Participações S.A. (BMK) celebraram um acordo de acionistas, em 26 de junho de 2014, conforme aditado em 18 de janeiro de 2018, que prevê que a deliberação sobre determinadas matérias está sujeita à prévia e expressa aprovação da BPL (a ser concedida no âmbito de reuniões prévias), enquanto esta detiver no mínimo 12,5% das ações ordinárias da Companhia. Entendemos que as reuniões prévias são necessárias para discutir algumas matérias e alinhar os votos de dois acionistas relevantes da Companhia. Ressaltamos ainda, que os conselheiros indicados pelos acionistas estão cientes de que, nos termos do artigo 154 da lei 6.404, de 15 de dezembro de 1976, conforme alterada ("Lei das Sociedades por Ações") sua obrigação é a de proferir votos no interesse da Companhia, independente das provisões existentes no Acordo de Acionistas. Destacamos ainda, que o Conselho de Administração é organizado de forma a conferir maior eficiência ao mesmo, nos termos do Regulamento do Novo Mercado.	Não
1.3.1	A diretoria deve utilizar a assembleia para comunicar a condução dos negócios da companhia, pelo que a administração deve publicar um manual visando facilitar e estimular a participação nas assembleias gerais.	Sim
1.3.2	As atas devem permitir o pleno entendimento das discussões havidas na assembleia, ainda que lavradas em forma de sumário de fatos ocorridos, e trazer a identificação dos votos proferidos pelos acionistas.	Sim
1.4.1	O conselho de administração deve fazer uma análise crítica das vantagens e desvantagens da medida de defesa e de suas características e, sobretudo, dos gatilhos de acionamento e parâmetros de preço, se aplicáveis, explicando-as.	Não se Aplica
1.4.2	Não devem ser utilizadas cláusulas que inviabilizem a remoção da medida do estatuto social, as chamadas 'cláusulas pétreas'.	Não se Aplica
1.4.3	Caso o estatuto determine a realização de oferta pública de aquisição de ações (OPA) sempre que um acionista ou grupo de acionistas atingir, de forma direta ou indireta, participação relevante no capital votante, a regra de determinação do preço da oferta não deve impor acréscimos de prêmios substancialmente acima do valor econômico ou de mercado das ações.	Não se Aplica
1.5.1	O estatuto da companhia deve estabelecer que: (i) transações em que se configure a alienação, direta ou indireta, do controle acionário devem ser acompanhadas de oferta pública de aquisição de ações (OPA) dirigida a todos os acionistas, pelo mesmo preço e condições obtidos pelo acionista vendedor (ii) os administradores devem se manifestar sobre os termos e condições de reorganizações societárias, aumentos de capital e outras transações que derem origem à mudança de controle, e consignar se elas asseguram tratamento justo e equitativo aos acionistas da companhia.	Sim
1.6.1	O estatuto social deve prever que o conselho de administração dê seu parecer em relação a qualquer OPA tendo por objeto ações ou valores mobiliários conversíveis ou permutáveis por ações de emissão da companhia, o qual deverá conter, entre outras informações relevantes, a opinião da administração sobre eventual aceitação da OPA e sobre o valor econômico da companhia.	Sim
1.7.1	A companhia deve elaborar e divulgar política de destinação de resultados definida pelo conselho de administração. Entre outros aspectos, tal política deve prever a periodicidade de pagamentos de dividendos e o parâmetro de referência a ser utilizado para a definição do respectivo montante (percentuais do lucro líquido ajustado e do fluxo de caixa livre, entre outros).	Sim
1.8.1	O estatuto social deve identificar clara e precisamente o interesse público que justificou a criação da sociedade de economia mista, em capítulo específico.	Não se Aplica
1.8.2	O conselho de administração deve monitorar as atividades da companhia e estabelecer políticas, mecanismos e controles internos para apuração dos eventuais custos do atendimento do interesse público e eventual ressarcimento da companhia ou dos demais acionistas e investidores pelo acionista controlador.	Não se Aplica

Conselho de Administração

12 Sim · 0 Não · 0 Parcialmente · 0 Não se Aplica

Item	Prática recomendada	Resposta
2.1.1	O conselho de administração deve, sem prejuízo de outras atribuições legais, estatutárias e de outras práticas previstas no Código: (i) definir as estratégias de negócios, considerando os impactos das atividades da companhia na sociedade e no meio ambiente, visando a perenidade da companhia e a criação de valor no longo prazo (ii) avaliar periodicamente a exposição da companhia a riscos e a eficácia dos sistemas de gerenciamento de riscos, dos controles internos e do sistema de integridade/conformidade (compliance) e aprovar uma política de gestão de riscos compatível com as estratégias de negócios (iii) definir os valores e princípios éticos da companhia e zelar pela manutenção da transparência do emissor no relacionamento com todas as partes interessadas (iv) rever anualmente o sistema de governança corporativa, visando a aprimorá-lo. justificativa da empresa O Conselho de Administração da Companhia observa inteiramente as competências previstas no artigo 142 da Lei das Sociedades por Ações e na Seção VII do Regulamento do Novo Mercado. O Conselho de Administração acompanha a execução dos planos estratégicos, dos projetos de expansão e dos programas anuais de investimento desenvolvidos, que visam a sustentabilidade da Companhia considerando os interesses de curto, médio e longo prazo da Companhia. Periodicamente o Comité de Auditoria Estatutário da Companhia acompanha a eficácia do sistemas de gerenciamentos de riscos, controles internos e o canal de ética da companhia. Na forma do seu estatuto social, o Conselho de administração avalia anualmente o sistema de governança da Companhia.	Sim
2.2.1	O estatuto social deve estabelecer que: (i) o conselho de administração seja composto em sua maioria por membros externos, tendo, no mínimo, um terço de membros independentes (ii) o conselho de administração deve avaliar e divulgar anualmente quem são os conselheiros independentes, bem como indicar e justificar quaisquer circunstâncias que possam comprometer sua independência.	Sim
2.2.2	O conselho de administração deve aprovar uma política de indicação que estabeleça: (i) o processo para a indicação dos membros do conselho de administração, incluindo a indicação da participação de outros órgãos da companhia no referido processo (ii) que o conselho de administração deve ser composto tendo em vista a disponibilidade de tempo de seus membros para o exercício de suas funções e a diversidade de conhecimentos, experiências, comportamentos, aspectos culturais, faixa etária e gênero. justificativa da empresa A prática recomendada é atendida integralmente pela Companhia, a qual possui uma Política de Indicação https://ri.profarma.com.br/governanca/estatuto-politicas-e-codigos/) que engloba as práticas no código.	Sim
2.3.1	O diretor-presidente não deve acumular o cargo de presidente do conselho de administração.	Sim
2.4.1	A companhia deve implementar um processo anual de avaliação do desempenho do conselho de administração e de seus comitês, como órgãos colegiados, do presidente do conselho de administração, dos conselheiros, individualmente considerados, e da secretaria de governança, caso existente. justificativa da empresa A Companhia adota o processo de avaliação anual previsto na Política de Avaliação do Conselho de Administração, Comitês e Diretor Presidente (https://ri.profarma.com.br/governanca/estatuto-politicas-e-codigos/). O Conselho de Administração e o Comitê de Auditoria são avaliados de forma colegiada, contendo questões sobre a dinâmica das reuniões, participação dos membros e assuntos tratados por cada órgão. Após a apuração dos resultados, são identificados os pontos de melhoria e elaboradas das ações corretivas.	Sim
2.5.1	O conselho de administração deve aprovar e manter atualizado um plano de sucessão do diretor-presidente, cuja elaboração deve ser coordenada pelo presidente do conselho de administração. justificativa da empresa A Companhia possui uma Política de Sucessão, aprovada pelo Conselho de Administração, que estabelece as diretrizes e critérios para plano de sucessão de posições críticas, inclusive Diretor Presidente.	Sim
2.6.1	A companhia deve ter um programa de integração dos novos membros do conselho de administração, previamente estruturado, para que os referidos membros sejam apresentados às pessoas-chave da companhia e às suas instalações e no qual sejam abordados temas essenciais para o entendimento do negócio da companhia. justificativa da empresa A Companhia possui um programa de integração dos novos membros do Conselho de Administração, devidamente estruturado conforme a Política de Integração (https://ri.profarma.com.br/governanca/estatuto-politicas-e-codigos/). Tal programa tem o intuito de preparar o novo conselheiro, permitindo que este tome conhecimento dos negócios através de reuniões de onboarding com as principais diretorias da Companhia.	Sim
2.7.1	A remuneração dos membros do conselho de administração deve ser proporcional às atribuições, responsabilidades e demanda de tempo. Não deve haver remuneração baseada em participação em reuniões, e a remuneração variável dos conselheiros, se houver, não deve ser atrelada a resultados de curto prazo.	Sim
2.8.1	O conselho de administração deve ter um regimento interno que normatize suas responsabilidades, atribuições e regras de funcionamento, incluindo: (i) as atribuições do presidente do conselho de administração (ii) as regras de substituição do presidente do conselho em sua ausência ou vacância (iii) as medidas a serem adotadas em situações de conflito de interesses e (iv) a definição de prazo de antecedência suficiente para o recebimento dos materiais para discussão nas reuniões, com a adequada profundidade.	Sim
2.9.1	O conselho de administração deve definir um calendário anual com as datas das reuniões ordinárias, que não devem ser inferiores a seis nem superiores a doze, além de convocar reuniões extraordinárias, sempre que necessário. O referido calendário deve prever uma agenda anual temática com assuntos relevantes e datas de discussão.	Sim
2.9.2	As reuniões do conselho devem prever regularmente sessões exclusivas para conselheiros externos, sem a presença dos executivos e demais convidados, para alinhamento dos conselheiros externos e discussão de temas que possam criar constrangimento.	Sim
2.9.3	As atas de reunião do conselho devem ser redigidas com clareza e registrar as decisões tomadas, as pessoas presentes, os votos divergentes e as abstenções de voto. justificativa da empresa As atas de reuniões do Conselho de Administração são redigidas de forma clara e objetiva. Nelas são informados, além das deliberações tomadas, os conselheiros presentes, os votos e as manifestações divergentes e abstenções.	Sim

Diretoria

8 Sim · 0 Não · 0 Parcialmente · 0 Não se Aplica

Item	Prática recomendada	Resposta
3.1.1	A diretoria deve, sem prejuízo de suas atribuições legais e estatutárias e de outras práticas previstas no Código: (i) executar a política de gestão de riscos e, sempre que necessário, propor ao conselho eventuais necessidades de revisão dessa política, em função de alterações nos riscos a que a companhia está exposta (ii) implementar e manter mecanismos, processos e programas eficazes de monitoramento e divulgação do desempenho financeiro e operacional e dos impactos das atividades da companhia na sociedade e no meio ambiente.	Sim
3.1.2	A diretoria deve ter um regimento interno próprio que estabeleça sua estrutura, seu funcionamento e seus papéis e responsabilidades.	Sim
3.2.1	Não deve existir reserva de cargos de diretoria ou posições gerenciais para indicação direta por acionistas.	Sim
3.3.1	O diretor-presidente deve ser avaliado, anualmente, em processo formal conduzido pelo conselho de administração, com base na verificação do atingimento das metas de desempenho financeiro e não financeiro estabelecidas pelo conselho de administração para a companhia. justificativa da empresa Em 14 de dezembro de 2021, o Conselho de Administração da Companhia aprovou a Política de Avaliação do Conselho de Administração, Comitês e Diretor Presidente da Companhia". Para o exercício de 2023, a avaliação do Diretor Presidente foi realizada pelo Conselho de Administração em 20 de março de 2024.	Sim
3.3.2	Os resultados da avaliação dos demais diretores, incluindo as proposições do diretor-presidente quanto a metas a serem acordadas e à permanência, à promoção ou ao desligamento dos executivos nos respectivos cargos, devem ser apresentados, analisados, discutidos e aprovados em reunião do conselho de administração. justificativa da empresa O Conselho de Administração apoia a Direção da Companhia na contratação, promoção e desligamentos de executivos estratégicos, bem como avalia anualmente os indicadores da Diretoria. Para 2024, o Conselho de Administração aprovou em 20 de março de 2024 os indicadores da Diretoria.	Sim
3.4.1	A remuneração da diretoria deve ser fixada por meio de uma política de remuneração aprovada pelo conselho de administração por meio de um procedimento formal e transparente que considere os custos e os riscos envolvidos. justificativa da empresa A remuneração da Diretoria da Companhia é fixada de acordo com a Política de Remuneração aprovada pelo Conselho de Administração (ri.profarma.com.br).	Sim
3.4.2	A remuneração da diretoria deve estar vinculada a resultados, com metas de médio e longo prazos relacionadas de forma clara e objetiva à geração de valor econômico para a companhia no longo prazo. justificativa da empresa A remuneração da Diretoria está atrelada aos seus objetivos de curto, médio e longo prazos, com uma remuneração distinta e competitiva ao mercado.	Sim
3.4.3	A estrutura de incentivos deve estar alinhada aos limites de risco definidos pelo conselho de administração e vedar que uma mesma pessoa controle o processo decisório e a sua respectiva fiscalização. Ninguém deve deliberar sobre sua própria remuneração. justificativa da empresa A estrutura de incentivos encontra-se detalhada no seção 8 do Formulário de Referência, disponível no site da CVM (www.gov.br/cvm/pt-br) e no site de RI da Companhia (ri.profarma.com.br), cuja última versão foi entregue no dia 31 de maio de 2024.	Sim

Órgãos de Fiscalização e Controle

9 Sim · 0 Não · 0 Parcialmente · 1 Não se Aplica

Item	Prática recomendada	Resposta
4.1.1	O comitê de auditoria estatutário deve: (i) ter entre suas atribuições a de assessorar o conselho de administração no monitoramento e controle da qualidade das demonstrações financeiras, nos controles internos, no gerenciamento de riscos e compliance (ii) ser formado em sua maioria por membros independentes e coordenado por um conselheiro independente (iii) ter ao menos um de seus membros independentes com experiência comprovada na área contábil-societária, de controles internos, financeira e de auditoria, cumulativamente e (iv) possuir orçamento próprio para a contratação de consultores para assuntos contábeis, jurídicos ou outros temas, quando necessária a opinião de um especialista externo. justificativa da empresa A Companhia possui um Comitê de Auditoria estatutário, que possui todas as atribuições, composição, experiência e orçamento aderentes a todas as orientações do Código e formalizadas no Estatuto Social e no regimento interno do referido Comitê.	Sim
4.2.1	O conselho fiscal deve ter um regimento interno próprio que descreva sua estrutura, seu funcionamento, programa de trabalho, seus papéis e responsabilidades, sem criar embaraço à atuação individual de seus membros.	Sim
4.2.2	As atas das reuniões do conselho fiscal devem observar as mesmas regras de divulgação das atas do conselho de administração.	Sim
4.3.1	A companhia deve estabelecer uma política para contratação de serviços extra-auditoria de seus auditores independentes, aprovada pelo conselho de administração, que proíba a contratação de serviços extra-auditoria que possam comprometer a independência dos auditores. A companhia não deve contratar como auditor independente quem tenha prestado serviços de auditoria interna para a companhia há menos de três anos.	Sim
4.3.2	A equipe de auditoria independente deve reportar-se ao conselho de administração, por meio do comitê de auditoria, se existente. O comitê de auditoria deverá monitorar a efetividade do trabalho dos auditores independentes, assim como sua independência. Deve, ainda, avaliar e discutir o plano anual de trabalho do auditor independente e encaminhá-lo para a apreciação do conselho de administração.	Sim
4.4.1	A companhia deve ter uma área de auditoria interna vinculada diretamente ao conselho de administração. justificativa da empresa A Area de Auditoria Interna reporta suas atividades ao Conselho de Administração da Companhia, através do Comitê de Auditoria, na forma do item 5.1, iii do Formulário de Referência.	Sim
4.4.2	Em caso de terceirização dessa atividade, os serviços de auditoria interna não devem ser exercidos pela mesma empresa que presta serviços de auditoria das demonstrações financeiras. A companhia não deve contratar para auditoria interna quem tenha prestado serviços de auditoria independente para a companhia há menos de três anos.	Não se Aplica
4.5.1	A companhia deve adotar política de gerenciamento de riscos, aprovada pelo conselho de administração, que inclua a definição dos riscos para os quais se busca proteção, os instrumentos utilizados para tanto, a estrutura organizacional para gerenciamento de riscos, a avaliação da adequação da estrutura operacional e de controles internos na verificação da sua efetividade, além de definir diretrizes para o estabelecimento dos limites aceitáveis para a exposição da companhia a esses riscos. justificativa da empresa A Companhia possui uma política específica de gerenciamento de riscos (ri.profarma.com.br). O Comitê de Auditoria acompanha o processo de gestão de riscos, cujo os limites da tolerância e perfil de riscos são aprovados pelo Conselho de Admistração. Os principais fatores macroeconômicos que podem influenciar os negócios estão descritos no item 5 do Formulário de Referência, que pode ser encontrado no site de RI da Companhia.	Sim
4.5.2	Cabe ao conselho de administração zelar para que a diretoria possua mecanismos e controles internos para conhecer, avaliar e controlar os riscos, a fim de mantê-los em níveis compatíveis com os limites fixados, incluindo programa de integridade/conformidade (compliance) visando o cumprimento de leis, regulamentos e normas externas e internas. justificativa da empresa A Companhia possui Diretoria de Auditoria e Compliance, responsável pelos trabalhos de monitoramento, composta pelas seguintes áreas: (i) Auditoria Interna. (ii) Gestão Riscos e (iii) Compliance.	Sim
4.5.3	A diretoria deve avaliar, pelo menos anualmente, a eficácia das políticas e dos sistemas de gerenciamento de riscos e de controles internos, bem como do programa de integridade/conformidade (compliance) e prestar contas ao conselho de administração sobre essa avaliação. justificativa da empresa A Companhia avalia continuamente o sistema de Gestão de Riscos e Controles Internos por meio de uma estrutura multidisciplinar, incluindo a Area de Auditoria Interna. O Comitê de Auditoria faz o acompanhamento das atividades de Riscos, Controles Internos e Auditoria.	Sim

Ética e Conflito de Interesses

11 Sim · 0 Não · 0 Parcialmente · 1 Não se Aplica

Item	Prática recomendada	Resposta
5.1.1	A companhia deve ter um comitê de conduta, dotado de independência e autonomia e vinculado diretamente ao conselho de administração, encarregado de implementação, disseminação, treinamento, revisão e atualização do código de conduta e do canal de denúncias, bem como da condução de apurações e propositura de medidas corretivas relativas às infrações ao código de conduta. justificativa da empresa O Comitê de Ética é coordenado pela Auditoria Interna, que, por sua vez, reporta suas atividades ao Conselho de Administração da Companhia por intermédio do Comitê de Auditoria, nos termos do art. 23, inciso I do Regulamento do Novo Mercado.	Sim
5.1.2	O código de conduta, elaborado pela diretoria, com apoio do comitê de conduta, e aprovado pelo conselho de administração, deve: (i) disciplinar as relações internas e externas da companhia, expressando o comprometimento esperado da companhia, de seus conselheiros, diretores, acionistas, colaboradores, fornecedores e partes interessadas com a adoção de padrões adequados de conduta (ii) administrar conflitos de interesses e prever a abstenção do membro do conselho de administração, do comitê de auditoria ou do comitê de conduta, se houver, que, conforme o caso, estiver conflitado (iii) definir, com clareza, o escopo e a abrangência das ações destinadas a apurar a ocorrência de situações compreendidas como realizadas com o uso de informação privilegiada (por exemplo, utilização da informação privilegiada para finalidades comerciais ou para obtenção de vantagens na negociação de valores mobiliários) (iv) estabelecer que os princípios éticos fundamentem a negociação de contratos, acordos, propostas de alteração do estatuto social, bem como as políticas que orientam toda a companhia, e estabelecer um valor máximo dos bens ou serviços de terceiros que administradores e colaboradores possam aceitar de forma gratuita ou favorecida.	Sim
5.1.3	O canal de denúncias deve ser dotado de independência, autonomia e imparcialidade, operando diretrizes de funcionamento definidas pela diretoria e aprovadas pelo conselho de administração. Deve ser operado de forma independente e imparcial, e garantir o anonimato de seus usuários, além de promover, de forma tempestiva, as apurações e providências necessárias. Este serviço pode ficar a cargo de um terceiro de reconhecida capacidade. justificativa da empresa A partir de 2023, a Companhia contratou canal de denúncias externo gerido por empresa especializada, com altíssima reputação no mercado, que mantém o nível de proteção aos denunciantes e estabelece novas alçadas de apuração.	Sim
5.2.1	As regras de governança da companhia devem zelar pela separação e definição clara de funções, papéis e responsabilidades associados aos mandatos de todos os agentes de governança. Devem ainda ser definidas as alçadas de decisão de cada instância, com o objetivo de minimizar possíveis focos de conflitos de interesses. justificativa da empresa O Estatuto Social prevê a separação e definição clara das funções e competências dos órgãos que compõem a Administração da Companhia, sendo que as alçadas de decisões são minuciosamente estabelecidas pela Política de Alçadas aprovada pelo Conselho de Administração em 15 de março de 2022 e que passou a vigorar em 28 de abril de 2022, após a alteração do Estatuto Social. Assim, eventuais conflitos de interesse envolvendo a Administração da Companhia são minimizados.	Sim
5.2.2	As regras de governança da companhia devem ser tornadas públicas e determinar que a pessoa que não é independente em relação à matéria em discussão ou deliberação nos órgãos de administração ou fiscalização da companhia deve manifestar, tempestivamente, seu conflito de interesses ou interesse particular. Caso não o faça, essas regras devem prever que outra pessoa manifeste o conflito, caso dele tenha ciência, e que, tão logo identificado o conflito de interesses em relação a um tema específico, a pessoa envolvida se afaste, inclusive fisicamente, das discussões e deliberações. As regras devem prever que esse afastamento temporário seja registrado em ata. justificativa da empresa As regras sobre conflito de interesses estão descritas no Regimento Interno do Conselho de Administração, em seu art.21 e parágrafos, bem como na Política de Transações com Partes Relacionadas da Companhia.	Sim
5.2.3	A companhia deve ter mecanismos de administração de conflitos de interesses nas votações submetidas à assembleia geral, para receber e processar alegações de conflitos de interesses, e de anulação de votos proferidos em conflito, ainda que posteriormente ao conclave. justificativa da empresa A Companhia divulga, na Proposta da Administração das Assembleias Gerais, por meio do capítulo "Conflito de Interesses", formas ágeis e eficazes para resolver eventuais controvérsias e divergências entre os acionistas.	Sim
5.3.1	O estatuto social deve definir quais transações com partes relacionadas devem ser aprovadas pelo conselho de administração, com a exclusão de eventuais membros com interesses potencialmente conflitantes.	Sim
5.3.2	O conselho de administração deve aprovar e implementar uma política de transações com partes relacionadas, que inclua, entre outras regras: (i) previsão de que, previamente à aprovação de transações específicas ou diretrizes para a contratação de transações, o conselho de administração solicite à diretoria alternativas de mercado à transação com partes relacionadas em questão, ajustadas pelos fatores de risco envolvidos (ii) vedação a formas de remuneração de assessores, consultores ou intermediários que gerem conflito de interesses com a companhia, os administradores, os acionistas ou classes de acionistas (iii) proibição a empréstimos em favor do controlador e dos administradores (iv) as hipóteses de transações com partes relacionadas que devem ser embasadas por laudos de avaliação independentes, elaborados sem a participação de nenhuma parte envolvida na operação em questão, seja ela banco, advogado, empresa de consultoria especializada, entre outros, com base em premissas realistas e informações referendadas por terceiros (v) que reestruturações societárias envolvendo partes relacionadas devem assegurar tratamento equitativo para todos os acionistas. justificativa da empresa A Companhia adota a Política de Transações com Partes Relacionadas (https://ri.profarma.com.br/governanca/estatuto-politicas-e-codigos/), aprovada pelo Conselho de Administração, aderente ao Código.	Sim
5.4.1	A companhia deve adotar, por deliberação do conselho de administração, uma política de negociação de valores mobiliários de sua emissão, que, sem prejuízo do atendimento às regras estabelecidas pela regulamentação da CVM, estabeleça controles que viabilizem o monitoramento das negociações realizadas, bem como a apuração e punição dos responsáveis em caso de descumprimento da política. justificativa da empresa Em 12 de abril de 2022, o Conselho de Administração da Companhia aprovou a "Política de Divulgação de Ato ou Fato Relevante e Negociação de Valores Mobiliários" que prevê os controles implementados para monitoramento realizados pela Companhia e a forma de apuração de eventuais descumprimentos, disponível no site da CVM (www.gov.br/cvm/pt-br) e no site de RI da Companhia (ri.profarma.com.br).	Sim
5.5.1	No intuito de assegurar maior transparência quanto à utilização dos recursos da companhia, deve ser elaborada política sobre suas contribuições voluntárias, inclusive aquelas relacionadas às atividades políticas, a ser aprovada pelo conselho de administração e executada pela diretoria, contendo princípios e regras claros e objetivos. justificativa da empresa Em 23 de junho de 2021, o Conselho de Administração aprovou a "Política de Doações e Contribuições Voluntárias" que tem o objetivo estabelecer as diretrizes e regras para as doações e contribuições voluntárias realizadas ou recebidas pela Companhia, disponível no site da CVM (www.gov.br/cvm/pt-br) e no site de RI da Companhia (ri.profarma.com.br).	Sim
5.5.2	A política deve prever que o conselho de administração seja o órgão responsável pela aprovação de todos os desembolsos relacionados às atividades políticas.	Sim
5.5.3	A política sobre contribuições voluntárias das companhias controladas pelo Estado, ou que tenham relações comerciais reiteradas e relevantes com o Estado, deve vedar contribuições ou doações a partidos políticos ou pessoas a eles ligadas, ainda que permitidas por lei.	Não se Aplica

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Conselho de Administração 8 membros

Nome	Órgão	Cargo	Eleito em	Prazo do mandato
ANA MARTA HORTA VELOSO IndependenteG in	Conselho de Administração	27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo)	30/04/2026	Até a AGO de 2028
ARMANDO SERENO DIOGENES MARTINSG in	Conselho de Administração	22 - Conselho de Administração (Efetivo)	30/04/2026	Até a AGO de 2028
CARLOS RANDOLPHO GROS IndependenteG in	Conselho de Administração	27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo)	30/04/2026	Até a AGO de 2028
CRISTINA PROCÓPIO GOMES DE SOUZAG in	Conselho de Administração	22 - Conselho de Administração (Efetivo)	30/04/2026	Até a AGO de 2028
FERNANDO TELLES DE SOUSA FRÓES CARDOZO DE PINA IndependenteG in	Conselho de Administração	27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo)	30/04/2026	Até a AGO de 2028
MANOEL BIRMARCKERG in	Conselho de Administração	22 - Conselho de Administração (Efetivo)	30/04/2026	Até a AGO de 2028
MARCEL SAPIR IndependenteG in	Conselho de Administração	24 - Presidente do Conselho de Administração Independente	30/04/2026	Até a AGO de 2028
SAMMY BIRMARCKERG in	Conselho de Administração e Diretoria	31 - Vice Pres. C.A. e Diretor Presidente	30/04/2026	Até AGO de 2028

Nome	Órgão	Cargo	Eleito em	Prazo do mandato
SAMMY BIRMARCKERG in	Conselho de Administração e Diretoria	31 - Vice Pres. C.A. e Diretor Presidente	30/04/2026	Até AGO de 2028
DAVID DA SILVA CASTROG in	Diretoria	11 - Diretor Vice Presidente/ Superintendente	31/05/2024	31/05/2027
MAXIMILIANO GUIMARÃES FISCHERG in	Diretoria	12 - Diretor de Relações com Investidores	31/05/2024	31/05/2027

Nome	Órgão	Cargo	Eleito em	Prazo do mandato
ELIAS DE MATOS BRITOG in	Conselho Fiscal	43 - C.F.(Efetivo)Eleito p/Controlador	30/04/2026	Até a AGO de 2027
FABIAN BIANCA DE SENÇOG in	Conselho Fiscal	45 - C.F.(Efetivo)Eleito p/Minor.Ordinaristas	30/04/2026	Até a AGO de 2027
GILBERTO BRAGAG in	Conselho Fiscal	40 - Pres. C.F.Eleito p/Controlador	30/04/2026	Até a AGO de 2027
JOÃO GILBERTO BARREIROS DE MOURA BRAGAG in	Conselho Fiscal	46 - C.F.(Suplent)Eleito p/Controlador	30/04/2026	Até a AGO de 2027
MURICI DOS SANTOSG in	Conselho Fiscal	46 - C.F.(Suplent)Eleito p/Controlador	30/04/2026	Até a AGO de 2027
RONALDO DOS SANTOS MACHADOG in	Conselho Fiscal	46 - C.F.(Suplent)Eleito p/Controlador	30/04/2026	Até a AGO de 2027

Nome	Cargo
CARLOS RANDOLPHO GROSG in	Presidente do Comitê
LUCIA MARIA MARTINS CASASANTAG in	Membro do Comitê (Efetivo)
MARCEL SAPIRG in	Membro do Comitê (Efetivo)

Órgão	Feminino	Masculino
Conselho Fiscal - Efetivos	0	3
Conselho Fiscal - Suplentes	0	3
Conselho de Administração - Efetivos	2	7
Diretoria	0	3

Órgão	PCD	Não PCD
Conselho Fiscal - Efetivos	1	2
Conselho Fiscal - Suplentes	0	3
Conselho de Administração - Efetivos	0	9
Diretoria	0	3

Órgão	Branco	Preto
Conselho Fiscal - Efetivos	3	0
Conselho Fiscal - Suplentes	3	0
Conselho de Administração - Efetivos	8	1
Diretoria	3	0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Remuneração total, por órgão — exercício 2026

Prevista para 2026 (FRE 2026)

	Conselho Fiscal	Conselho de Administração	Diretoria Estatutária
Nº de membros	3	9	3
Nº de membros remunerados	3	6	3
Salário ou pró-labore	674.400	5.582.400	8.457.962
Benefícios diretos e indiretos	0	40.566	119.220
Participação em comitês	0	0	0
Outros valores fixos	0	0	0
Bônus	0	0	3.087.784
Participação nos resultados	0	0	0
Participação em reuniões	0	0	0
Comissões	0	0	0
Outros valores variáveis	0	0	0
Pós-emprego	0	12.253	25.415
Cessação do cargo	0	0	0
Baseada em ações	0	0	0
Total do órgão	674.400	5.635.219	11.690.381

Realizada em 2026 (FRE 2027)

Não informado A companhia não informou valores para este exercício no FRE 2027.

Valores em reais (R$), sempre referentes ao exercício 2026: a prevista é a aprovada em assembleia, informada no FRE de 2026; a realizada é a efetivamente reconhecida, informada no FRE de 2027 — quando esse FRE ainda não foi entregue, a coluna fica em branco (—). Linhas conflitantes publicadas pela CVM para o mesmo órgão são preservadas e numeradas como registros separados.

Nº de membros remunerados é a média anual apurada mensalmente.

Auditor independente, por ano

Ano	Auditor	CNPJ do auditor	Origem	Contratação
2026	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S/S Ltda	61366936000125	Nacional	31/03/2020
2025	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S/S Ltda	61366936000125	Nacional	31/03/2020
2024	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S/S LTDA	61366936000206	Nacional	31/03/2020
2023	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S/S LTDA	61366936000206	Nacional	31/03/2020
2022	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S.S.	61366936000206	Nacional	31/03/2020
2022	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S.S.	61366936000206	Nacional	31/03/2020
2022	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2021	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S.S.	61366936000206	Nacional	31/03/2020
2021	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2020	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S.S.	61366936000206	Nacional	31/03/2020
2020	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2019	Deloite Touche Tohmatsu Auditores Independentes	49928567000111	Nacional	01/01/2013 → 28/02/2015
2019	ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES S.S.	61366936000206	Nacional	31/03/2020
2019	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2018	Deloite Touche Tohmatsu Auditores Independentes	49928567000111	Nacional	01/01/2013 → 28/02/2015
2018	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2017	Deloite Touche Tohmatsu Auditores Independentes	49928567000111	Nacional	01/01/2013 → 28/02/2015
2017	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2016	Delloite Touche Tohmatsu Auditores Independentes	49928567000111	Nacional	01/01/2013 → 28/02/2015
2016	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2015	KPMG Auditores Independentes	57755217002253	Nacional	01/03/2015
2014	Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes	57755217000390	Nacional	01/01/2013
2013	Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes	57755217000390	Nacional	27/03/2012
2012	KPMG Auditores Independentes	57755217000390	Nacional	01/03/2006
2011	KPMG Auditores Independentes	57755217000390	Nacional	01/03/2006
2010	KPMG Auditores Independentes	57755217000390	Nacional	01/03/2006

Fonte: seção de auditores do FRE, dados abertos da CVM. O FRE lista os auditores dos últimos exercícios, então em anos de troca aparecem a firma que sai e a que entra — as datas de contratação delimitam cada período.

Ano	Firmas listadas	Big 4
2026	1	1
2025	1	1
2024	1	1
2023	1	1
2022	3	1
2021	2	1
2020	2	1
2019	3	1
2018	2	1
2017	2	1
2016	2	1
2015	1	1
2014	1	1
2013	1	1
2012	1	1
2011	1	1
2010	1	1

Tipo	Autorização/aprovação	Valor (R$)	Ações ON	Total
Capital Autorizado	23/06/2017	581.336.630	0	0
Capital Emitido	23/12/2025	1.058.663.370	123.812.773	123.812.773
Capital Integralizado	23/12/2025	1.058.663.370	123.812.773	123.812.773
Capital Subscrito	23/12/2025	1.058.663.370	123.812.773	123.812.773

Administrador	Cargo	Pessoa relacionada	Cargo	Emissor da pessoa relacionada	Parentesco
Manoel Birmarcker	Vice-Presidente do Conselho de Administração	CACILDA DELEGAVE BIRMARCKER	acionista	BMK Participações S/A	Marido ou Esposa (1º grau por afinidade)
Manoel Birmarcker	Vice-Presidente do Conselho de Administração da Profarma	DEBORAH UDERMAN	acionista	BMK Participações S/A	Filho ou Filha (1º grau por consangüinidade)
Sammy Birmarcker	Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente da Profarma	CACILDA DELEGAVE BIRMARCKER	acionista	BMK Participações S/A	Pai ou Mãe (1º grau por consangüinidade)
Sammy Birmarcker	Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente da Profarma	DEBORAH UDERMAN	acionista	BMK Participações S/A	Pai ou Mãe (1º grau por consangüinidade)
Sammy Birmarcker	Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente da Profarma	Manoel Birmarcker	Vice-Presidente do Conselho de Administração	PROFARMA DISTRIBUIDORA DE PRODUTOS FARMACÊUTICOS S.A.	Pai ou Mãe (1º grau por consangüinidade)
Sammy Birmarcker	Presidente do Conselho de Administração e Diretor Presidente da Profarma	Manoel Birmarcker	Vice-Presidente do Conselho de Administração da Profarma	BMK Participações S/A	Pai ou Mãe (1º grau por consangüinidade)

Contas padronizadas R$ milhões

	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Ativo total	1.071	1.233	1.431	1.779	1.828	2.282	2.712	2.619	2.890	3.183	3.761	4.033	4.365	4.938	5.616	6.234
Ativo circulante	1.002	1.141	1.300	1.318	1.348	1.643	1.693	1.645	1.953	2.096	2.484	2.582	2.980	3.539	4.020	4.494
Caixa e equivalentes	12	23	49	60	174	253	206	193	229	226	372	189	183	194	230	235
Aplicações financeiras	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Contas a receber	403	474	551	502	463	487	527	463	545	553	762	831	1.044	1.187	1.394	1.556
Estoques	378	409	426	483	469	598	650	630	795	898	904	1.085	1.236	1.528	1.820	2.095
Tributos a recuperar	172	177	200	198	192	237	250	271	298	324	336	368	419	461	455	444
Despesas antecipadas	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Realizável a longo prazo	32	36	50	76	89	78	102	79	107	116	223	308	256	243	291	278
Investimentos	0	0	0	30	81	59	80	77	30	32	36	0	2	2	2	2
Imobilizado	28	32	34	45	53	75	112	136	129	311	393	519	507	536	674	824
Intangível	9	24	47	309	258	428	725	682	671	629	624	624	619	618	629	636
Passivo circulante	432	513	691	726	783	1.188	1.157	1.577	1.412	1.576	1.544	1.717	1.956	2.447	2.989	3.485
Obrigações sociais e trabalhistas	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Fornecedores	367	435	515	447	536	711	735	698	941	1.061	1.146	1.333	1.507	1.870	2.305	2.676
Dívida de curto prazo	42	43	139	205	181	341	246	716	292	345	167	118	131	206	249	311
Passivo não circulante	119	179	169	481	357	427	796	297	457	603	782	840	898	952	1.041	1.114
Dívida de longo prazo	75	98	84	335	235	187	362	41	344	324	434	441	533	574	551	564
Patrimônio líquido	519	541	571	572	689	668	759	746	1.021	1.005	1.435	1.476	1.511	1.539	1.586	1.636
Receita líquida	3.133	3.317	3.803	3.470	3.449	3.465	4.085	4.101	4.271	4.801	5.481	6.413	7.816	8.662	10.154	11.451
EBIT	69	63	84	76	20	58	76	-11	55	61	121	131	243	261	300	350
Lucro líquido	34	27	42	19	-52	-21	-49	-113	-10	12	62	79	85	78	123	126
Fluxo de caixa operacional	44	31	9	-90	59	59	-107	-52	-56	127	39	108	126	261	497	460
Fluxo de caixa de investimento	-8	-17	-11	-102	-12	-6	-117	-102	-32	-32	-48	-86	-22	-97	-137	-176
Fluxo de caixa de financiamento	-44	-3	29	202	67	25	177	142	124	-99	154	-204	-110	-154	-324	-278

DFP consolidada, exercício "último" da entrega vigente, contas com código fixo no plano CVM (indicado no balão de cada linha). Valores em R$ milhões correntes. Receita bruta, CAPEX, juros pagos e EBITDA não são contas padronizadas e ficam para etapa futura.

	Conselho Fiscal	Conselho de Administração	Diretoria Estatutária
Nº de membros	3	9	3
Nº de membros remunerados	0	0	3
Bônus — mínimo previsto	0	0	0
Bônus — máximo previsto	0	0	3.472.728
Bônus — se metas atingidas	0	0	2.893.940
Bônus — efetivo	0	0	3.087.784
Part. resultados — mínimo previsto	0	0	0
Part. resultados — máximo previsto	0	0	0
Part. resultados — se metas atingidas	0	0	0
Part. resultados — efetivo	0	0	0

Acionistas pessoa física	8.947
Acionistas pessoa jurídica	29
Investidores institucionais	147
Ações ordinárias em circulação	40.239.414 (32,5%)
Ações preferenciais em circulação	0 (0%)
Total em circulação	40.239.414 (32,5%)

	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Tamanho (ativos)	20,79	20,93	21,08	21,30	21,33	21,55	21,72	21,69	21,78	21,88	22,05	22,12	22,20	22,32	22,45	22,55
Tamanho (receita)	21,87	21,92	22,06	21,97	21,96	21,97	22,13	22,13	22,18	22,29	22,42	22,58	22,78	22,88	23,04	23,16
Alavancagem	0,11	0,11	0,16	0,30	0,23	0,23	0,22	0,29	0,22	0,21	0,16	0,14	0,15	0,16	0,14	0,14
Liquidez corrente	2,32	2,23	1,88	1,82	1,72	1,38	1,46	1,04	1,38	1,33	1,61	1,50	1,52	1,45	1,34	1,29
ROA	0,03	0,02	0,03	0,01	-0,03	-0,01	-0,02	-0,04	-0,00	0,00	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02
ROE	0,07	0,05	0,07	0,03	-0,08	-0,03	-0,06	-0,15	-0,01	0,01	0,04	0,05	0,06	0,05	0,08	0,08
Margem líquida	0,01	0,01	0,01	0,01	-0,02	-0,01	-0,01	-0,03	-0,00	0,00	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Caixa / ativos	0,01	0,02	0,03	0,03	0,10	0,11	0,08	0,07	0,08	0,07	0,10	0,05	0,04	0,04	0,04	0,04
Tangibilidade	0,03	0,03	0,02	0,03	0,03	0,03	0,04	0,05	0,04	0,10	0,10	0,13	0,12	0,11	0,12	0,13

Ano	Versão	Entregue em	Documento oficial
2019	1	24/07/2019	ver informe na CVM ↗
2020	1	30/09/2020	ver informe na CVM ↗
2021	1	30/07/2021	ver informe na CVM ↗
2022	1	29/07/2022	ver informe na CVM ↗
2023	1	31/07/2023	ver informe na CVM ↗
2024	1	31/07/2024	ver informe na CVM ↗
2025	1	31/07/2025	ver informe na CVM ↗

Ano	Segmento B3	Fonte oficial
2019	Novo Mercado	FCA 2019 ↗
2020	Novo Mercado	FCA 2020 ↗
2021	Novo Mercado	FCA 2021 ↗
2022	Novo Mercado	FCA 2022 ↗
2023	Novo Mercado	FCA 2023 ↗
2024	Novo Mercado	FCA 2024 ↗
2025	Novo Mercado	FCA 2025 ↗

Ano	Fonte oficial
2010	FRE 2010 ↗
2011	FRE 2011 ↗
2012	FRE 2012 ↗
2013	FRE 2013 ↗
2014	FRE 2014 ↗
2015	FRE 2015 ↗
2016	FRE 2016 ↗
2017	FRE 2017 ↗
2018	FRE 2018 ↗
2019	FRE 2019 ↗
2020	FRE 2020 ↗
2021	FRE 2021 ↗
2022	FRE 2022 ↗
2023	FRE 2023 ↗
2024	FRE 2024 ↗
2025	FRE 2025 ↗
2026	FRE 2026 ↗

Ano	Fonte oficial
2010	DFP 2010 ↗
2011	DFP 2011 ↗
2012	DFP 2012 ↗
2013	DFP 2013 ↗
2014	DFP 2014 ↗
2015	DFP 2015 ↗
2016	DFP 2016 ↗
2017	DFP 2017 ↗
2018	DFP 2018 ↗
2019	DFP 2019 ↗
2020	DFP 2020 ↗
2021	DFP 2021 ↗
2022	DFP 2022 ↗
2023	DFP 2023 ↗
2024	DFP 2024 ↗
2025	DFP 2025 ↗

PROFARMA DISTRIB PROD FARMACEUTICOS S.A.

Visão geral

Respostas no ano 2025

Histórico

Acionistas

Conselho de Administração

Diretoria

Órgãos de Fiscalização e Controle

Ética e Conflito de Interesses

Conselho de Administração 8 membros

Diretoria 3 membros

Conselho Fiscal 6 membros

Comitês 1 comitês

Comitê de Auditoria

Diversidade declarada, por órgão

Gênero

Pessoas com deficiência

Cor ou raça

Remuneração total, por órgão — exercício 2026

Prevista para 2026 (FRE 2026)

Realizada em 2026 (FRE 2027)

Maior, menor e média da remuneração individual — exercício 2026

Realizada em 2026

Remuneração variável prevista × efetiva — exercício 2026

Prevista para 2026 (FRE 2026)

Realizada em 2026 (FRE 2027)

Remuneração baseada em ações — exercício 2026

Opções — Realizada em 2026

Ações entregues — Realizada em 2026

Auditor independente, por ano

Big 4, por ano

Distribuição do capital (free float)

Capital social

Relações familiares 6 relações

Contas padronizadas R$ milhões

Variáveis empíricas

CGVN — Informe "pratique ou explique"

Segmento de listagem B3

Conselheiros e administradores

Remuneração dos administradores

Auditor independente

Propriedade, laços e exterior

Demonstrações financeiras